集团财务管理办法.docx

Standardization of sany group #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#
集团财务管理办法
ZHANGDAOMING集团第五工程有限公司财务管理办法DAOMING集后弥补和偿还。项目部执行集团公司、公司《项目管理条例》及细则。
(三)工程队的财务管理。工程队属企业内部非独立核算施工单位，为基层劳务作业层次，它主要负责本项目可控成本及费用的核算，一般实行责任成本承包；组织开展班组核算，以班组为基础，以施工工序为对象，考核实际完成的工作量、工料消耗、机械使用和质量安全以及内部分配等指标。
工程队一般不设财务室，可设立代领代报会计员或核算员，不设银行帐号，由项目部直接进行财务管理。项目部直接核算到工班。
第七条 公司财务部门的职责是：
1、负责编制、执行企业的财务收支预算，检查、分析预算执行情况，如实反映财务状况；
2、负责制订具体的企业内部财务管理办法，组织指导基层单位的财务管理和经济核算；
3、参与企业签订经济合同、协议，参与企业有关经济活动的决策，统一调度资金，负责资金全过程管理，处理财务工作中出现的问题。
4、汇总编制企业的成本和费用预算，牵头并配合有关职能部门落实成本费用管理办法，负责组织成本费用核算工作，如实反映本单位的经营成果；
5、进行成本费用预测、控制、监督和分析，做好成本费用管理的各项基础工作，负责检查和考核成本费用预算执行情况；
6、依法计算交纳国家税金，监督财务收支并向有关方面报送财务报告；
第八条 企业各生产经营职能部门与财务管理相关的职责是：
1、计划经营部门：负责编制投标、议标报价；进行投标报价与工程成本费用的对比分析，配合财务部门落实财务收入计划。
负责编制和落实施工、生产计划、本企业的基本建设投资计划；组织制定业务核算和统计核算的原始记录，健全统计台帐；及时准确地进行生产统计；提供已完工程实物量、工作量和产值等核算资料及有关各项计划执行情况的数据和分析资料。
负责起草签订工程施工合同、协议；编审工程施工预算和预算成本费用项目分析；负责工程调价和索赔工作，及时办理设计变更及其他有关调价索赔工作的原始记录工作；按期提供工程验工计价、未完工程盘点和工程竣工资料及其按成本费用项目归类的概预算成本费用资料；按期提供当期尚未对外清算的工程调价和索赔等资料。
2、施工技术部门：负责施工组织设计编制和组织实施；提供编制施工预算的各种实物工程数量资料；贯彻执行施工定额；开展技术革新，采用新技术、新工艺，依靠施工技术降低工、料、机械使用等各项费用的支出；保证工程质量，保证施工计划；搞好综合平衡，组织均衡生产，防止停工、窝工损失；提供完成计划情况的分析资料；对外部劳务队工程数量及变更情况进行签认；提供科学技术研究和技术革新开展情况对成本影响的分析资料；使用并控制技术开发费等科研经费支出。
3、劳动工资部门：贯彻执行国家用工制度和劳动工资政策，负责制订和监督执行劳动定额，改进劳动组织，控制非生产用工，提高劳动效率；加强对工资、津贴、奖金的管理；管好用好民工队伍及包工队，指导班组考勤人员搞好工时利用的记录；建立、健全单位工程人工费台账，负责落实企业内部经济责任制，改善内部分配机制；提供编制成本计划和责任预算的工费资料及其成本分析资料，负责汇总全处工资总额等劳动工资统计资料，归口负责全员劳动生产率指标及工费成本降低指标。
4、物资供应部门：负责制订和管理材料消耗定额及储备定额，编制和落实材料采购和供应计划，科学组织采购、运输及储备工作，减少资金占用，加速资金周转，努力降低采购成本；负责拟定并实施大宗物资的招标采购；健全材料管理制度，加强计量检验、收发领用管理和定期盘点工作，做好材料的修旧利废、节约代用、回收利用工作；做好材料消耗记录。按工程对象和生产班组核算计算材料盈亏；负责提供材料差价计算资料；提供编制成本计划和责任预算的材料费、运杂费资料及其成本分析资料。
5、设备部门：按施工需要及购置计划合理调配机械设备，制定固定资产大修计划，努力提高机械设备使用效率，负责制订和管理执行设备利用定额和能源消耗定额；负责拟定并实施设备的招标采购工作；编制机械设备更新改造、运转、修理、保养计划，做好设备管理、保养工作，保证机械设备正常运转，减少维修保养费用支出；组织开展单机、单车等不同形式的核算；指导有关人员搞好机械运转记录，提供编制成本计划和责任预算的机械使用费资料及其成本分析资料；提供设备完好率、利用率、创净产值率、事故率等指标及其分析资料；归口负责设备固定资产的合理配置，在可能条件下实现设备增值；负责降低机械使用费成本。
6、安全质量检查部门：负责组织制