财务部核算组岗位架构及工作规划.docx

公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]
财务部核算组岗位架构及工作规划
财务部核算组岗位架构
岗位职责：
财务经理：
统筹安排本小组内各成员工作部署、工作复核务处理；
包材、物流、仓储发票催收、缺票统计、账务处理；
所有项目的推广费用，例如：拍照、直通车等结算、发票申请、缺票统计、账务处理；
收入、成本类的凭证录入，相关报表的编制、成本类科目的核对等；
经销成本（含商品成本）的发票催收、缺票统计、凭证录入、账务处理；
应收、应付账龄表的分析及相关收入成本库存报表的分析，其报表数据与结算部提交一致，不一致查找原因；
完成财务经理及财务总监交与的其他临时性/突发性任务；
汇报上级：财务主管
税务会计：
发票购买、授权、认证以及保管等相关工作，对各公司发票情况全面控制；
各公司各地区税控机的管理，各公司发票分配、领用、开具、使用、剩余情况的跟进和监督管理；
各公司各地区报税信息、税率明细表、税务信息管理；（包含代理记账的公司）；
各公司各期间的报税工作及高新等常规报表工作；
月底进项发票的收集、统计、配比、认证、抵扣等工作；
各公司报税报表的填制，税务相关政策法规的及时更新；
税务合同的印花税票的购买、粘贴、印花税票的核销；
完成财务经理及财务总监交与的其他临时性/突发性任务；
汇报上级：财务经理
会计助理：
负责大连办公区所有员工报销单据的初审工作；
负责大连分公司发票的购买、授权、开具、汇总工作；
负责大连分公司工商、税务、银行等接口及外勤工作；
负责大连分公司各类用款单据对应发票的收集工作；
负责大连分公司证件的保管、借阅、使用以及管理工作；
负责大连分公司税务申报以及与税务相关工作；
协助财务总监和财务经理的其他临时性/突发性任务；
汇报上级：财务经理
出纳：
出纳收付款业务处理、银行资金类账户的管理；
与银行、现金相关的凭证录入、账务处理；
每日结账后出具资金情况变动表（资金日报）；
每天审核客服提交的退款，执行退款；
编制银行余额调节表；
各公司银行相关资料的整理以及保管工作（银行开户资料等）；
各项目现金流量表、银行余额调节表、并针对发现的问题跟进解决；
汇报上级：财务经理
财务部核算组工作规划
一、财务部核算组工作内容：
1、成本、费用审核——企业在日常活动中发生的会导致资本减少的总流出（商品成本、销售费用、管理费用、研发费用及其他支出）；
2、凭证制单——各会计人员根据原始凭证编制记账凭证，做到及时、完整和正确（费用制单、往来制单、资金制单以及其他制单）；
3、清理往来——往来账目主要指债权、债务。及时地清理债权，不仅可以加快企业资金的周转，还可以防止呆死帐的发生；及时清理债务，不仅可以增加企业的信誉度，还可以防止企业资不抵
债的发生（应收、应付、其他应收、其他应付清理及其他清理）；
4、资金管理——加强对公司资金使用的监督和管理，加速资金周转提高资金利用率，保证资金安全（现金、银行、支付宝及其他理财管理）；
5、资产管控——固定资产、无形资产的管控（购置、计提折旧或摊销、清理及其他）；
6、报表编制——在日常会计核算资料的基础上，按照规定的格式、