理财策划方案.docx

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理财策划方案
理财规划书
Personal F
债券型基金
10
其他负债
-
货币型基金（余额宝）
5
保险
-
股权（公允价值）
20（两年后可行权，每年增值10%）
房产（市价）
200
车辆
15
其他（公积金、养老金账户余额）
20
资产总计
310
负债总计
120
从杨先生家庭资产负债表可以看出杨先生一家资产远高于负债，资产状况良好。
从杨先生家庭的资产结构图可以看出杨先生一家资产分布较为合理，投资方式较为多元化，房产等固定资产价值偏高，但近年来，房价一直居高不下，房产占比高处于合理财产配置。同时，杨先生一家的投资中有活期存款、银行理财产品、债券型基金和股权投资等，综合运用多种投资方式，化解投资风险。但杨先生一家的投资显然缺少计划性，没有保险等保障性投资，不同的投资产品的搭配性还存在一定问题。

月度收支平衡表（万元）
每月收入
每月支出
本人收入
2
生活支出
配偶收入
旅游支出
其他收入（奖金）
其他支出
收入合计
支出合计
每月结余（收入-支出）
从上表可以看出杨先生和萧女士夫妇的每月收入大于每月支出，工资和奖金收入出去每月开支，仍有万元的盈余。

年度收支平衡表（万元）
收入
支出
工资收入
日常生活支出
10
奖金收入
旅游支出
10
公积金收入
车辆维护支出
养老金收入
房贷支出
12
资产性收入
其他支出
6
收入合计
支出合计
年纯收入
（注：①股票收入不稳定，未计入总收入；②公司为核心技术人员提供 1 万股的股权激励，两年后才能行权，未计入总收入）
从上表可以看出杨先生和萧女士夫妇年年收入和年支出都比较高，但收入远大于支出，每年纯收入越为万元，如果扣除公积金和养老保险收入，每年可流动性纯收入约为万元。
（二）财务比率分析
财务比率分析表
计算值
参考值
结余比率
结余/税后收入
净资产投资比率
投资性资产/净资产
清偿比率
净资产/总资产
资产负债比率
负债/总资产
负债收入比率
负债/税后收入
流动性比率
流动性资产/每月支出
3--6
财务自由度
年理财收入/年支出
从以上的比率数值来看，杨先生的家庭的财务状况是较为健康的，但是也反映出了一些有待解决的问题，特别是在负债收入比和财务自由度方面需要解决一些问题。
=结余/税后收入
结余比率是现金流量表中的结余项与税后收入项的比值，是杨先生的家庭在扣除了所有支出项目以后的剩余收入占比，一定程度上反映了杨先生的家庭资产累积速度的大小。杨先生的家庭该比率为高于参考值，说明杨先生家庭的资产累积速度较快。因此杨先生适当提高投资额度，增加投资种类。
=投资性资产/净资产
净资产投资比率是资产负债表中属于投资性质的资产项目与净资产的比值，是杨先生家庭中的投资性资产所占的比例。投资性资产在杨先生家庭的资产快速累积增值的过程中发挥了非常重要的作用。杨先生一家的净资产投资比率为，在标准值范围之内，说明杨先生已经有了一定数量的投资性资产，但投资性资产的比重相对较低，建议杨先生在日后的资产积累过程中寻找合适的投资方式，实现资产的保值增值。
=净资产/总资产 资产负债比率=负债/总资产
清偿比率和资产负债比率分别代表的是杨先生的家庭中净资产与负债在总资产中的比重，这两者综合反映了杨先生的家庭的资产负债情况和偿债能力。杨先生一家的清偿比率为，资产负债比率为，都处于参考值范围之内，以上数据
表明杨先生家庭的状况十分健康，具有较好的偿债能力，负债在可承受范围之内。
=负债/税后收入
负债收入比率是现金流量表中杨先生在该计算期内支出的本金利息和与杨先生的税后总收入的比值，反映的是杨先生的家庭收入的偿债能力。杨先生的家庭该比率为，略高于参考值，表明杨先生仍然面临房贷压力。
=流动性资产/每月支出
流动性比率是资产负债表中的流动性资产与杨先生的家庭月支出的比值，该比率反映了流动性资产满足杨先生家庭日常生活支出的能力，一般维持在3到6个月较为合适