湖南汇湘轩生物科技股份有限公司 公开转让说明书.doc

湖南长沙芙蓉中路二段 80号顺天国际财富中心 26层湖南汇湘轩生物科技股份有限公司公开转让说明书申请挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1-1-1 湖南汇湘轩生物科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项和风险: (一)实际控制人不当控制风险王忠明、钟志好和文德保三人作为一致行动人合计持有公司 60% 的股份,且王忠明担任公司董事长,文德保担任公司董事,钟志好担任公司监事,此三人在重大事项上的一致决议能够对公司形成实际控制。若此三人公司利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事变动、财务管理等进行不当控制,可能对公司经营和其他股东的权益产生不利影响。(二)公司内控机制尚未运作成熟的风险公司于 2016 年11月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度,健全了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识,但由于股份公司成立时间较短,相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。(三)市场竞争风险目前,众多全球大型香精香料企业纷纷在华建厂,国内香精香料市场已逐渐形成国内市场国际化的竞争格局,国内香精香料企业直接面对激烈的国际化竞争。国内香精香料行业竞争激烈,一些小微企业竞相降价,使大中型企业效益受到影响。公司在搬入新厂区以后在承接大客户订单方面已经具备一定能力,但是抗风险能力各方面与国际及国内龙头企业相比仍有一定差距,若公司不能在较短时间内迅速提高经营规模,增强资本实力,扩大市场份额,将面临较大竞争风险。(四)原材料价格波动风险公司对上游部分的原材料有一定依赖性,某些国产的原材料质量相比进口原料相差较远,但质量较好的原料价格相对高昂,并且这些原料的产量受很多不确 1-1-2 公开转让说明书定因素影响,其供应市场容易产生较大波动,这将对公司的盈利能力造成不利影响。(五)政策风险我国香料香精制造行业涉及的法律、法规及标准主要有《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国食品卫生法》、《食品卫生许可证管理办法》、《食品添加剂生产许可审查通则》等,这些法律法规规范了香精行业的发展,并对国内香料香精行业的健康发展起到非常关键的作用,同时也对我国香精企业的经营模式和效益产生相当大的影响。若上述法律法规发生重大变化,而公司未能针对上述变化及时在产品结构、生产技术及产品性能等方面做出相应调整与完善,则对公司的持续经营水平产生一定负面影响。(六)食品安全风险本公司生产的香精和复合调味料用于食品生产,下游主要是食品生产企业, 产品质量涉及人的生命安全。如公司在原材料的采购、产品的生产、储存、运输、设备维护等环节操作不当或质量控制不严,有可能导致产品质量不达标,甚至造成食品安全事故,对公司造成重大损失。(七)应收账款规模较大及发生坏账的风险报告期内,公司各期末的应收账款净额分别为 万元、 1, 万元和1, 万元,占各期末流动资产的比例分别为 % 、% % 。虽然公司应收账款不能收回的风险较小,并按照谨慎的原则计提了坏账准备,但是随着应收账款余额的增加,如果宏观经济环境、客户财务状况等发生较大不利变化,或者公司不能对应收账款进行合理控制和管理,可能给公司带来呆坏账损失的风险。(八)资金短缺风险 2014 年、 2015 年和 2016 年1-8 月,公司经营活动现金流量净额分别为 万元、 万元和 万元。报告期内,公司经营活动现金流量净额主要依靠股东资金投入满足公司资金需求。截至 2016 年8月31日,尚欠关联方借款余额 万元,若公司关联方要求公司偿还借款或短期内不能获取新的外部融资渠道,将会面临较高的资金短缺风险。 1-1-3 湖南汇湘轩生物科技股份有限公司湖南汇湘轩生物科技股份有限公司公开转让说明书目录重大事项提示....................................................