费用分析报告.docx

费用分析报告
目录：
1、管理费用
2、业务费用
3、B类费用
rrt
一、管理费用
1、人力资源中心
2016年1-7月人力资源中心共支出费用148万元，其中房租费50万、年会费27万、行政费25万、福利费20万、装修
费用分析报告
目录：
1、管理费用
2、业务费用
3、B类费用
rrt
一、管理费用
1、人力资源中心
2016年1-7月人力资源中心共支出费用148万元，其中房租费50万、年会费27万、行政费25万、福利费20万、装修费12万、日常费用6万、会议费4万、固定资产费4万元。
总体体现为：
房租费50万元，2016年新增租赁房租费，较往年相比，每月新增17万元房租物管等费，此笔费用大幅增加
行政费25万，主要新增商务车租赁及使用费6万元、IFS办公室网络费用5万元、北京基地房租水电等费4万元，实际成都行政费10万元.
福利费20万，主要是节日员工福利及各种奖金费用。
装修费12万，因租赁IFS写字楼，故前期产生的装修费，较往年相比，此笔费用大幅增加。
总结：1、房租、装修费支出较大；2、非固定性费用增加较多；3、日常固定性支出趋平；4、年会费用可以适当降低。
福利费
13%
行政费
17%
人力资源中心
■年会费■行政费■会议费■日常费用■福利费■固定资产■房租■装修费
固定资产
3%
会议费日常费用3%
4%
年会费
18%
2、管理费用-主要部门
2016年1-7月管理部、市场部、拉萨公司、教育研究院、顾问、海外教育六个部门共使用费用148万，人力成本257万。
总体表现为：
（1）教育研究院费用使用27万，人力薪资136万，2016年新增教育研究院，较往年相比费用和人力薪资大幅增加，
（2）拉萨公司费用56万，人力26万，2016年新成立拉萨公司，前期启动费用及后期相关高新申办及税务代理费用使用较大。
（3）市场部费用33万，主要新增东北活动（人文鼎利学院签约仪式）6万元，其他属于市场部日常费用，日常费用偏高。
建议：
1、市场部的费用可以单独按固定费用和变动费用进行归类统计，除正常的印刷费、网站费域名费外其他费用可以降低。
2、顾问周舫费用4万，人力成本22万，海外教育产品部杜继环费用1万，人力成本13万，暂无法分析
二、业务费用
1、业务部门分析
除投资、政府、税收项目以外，1-8月总收入2607万，毛利1068万，业务部门人员使用费用745万。
利润目标完成较好的部门：
1、公共事业部完成利润目标67%
2、吉智公司完成利润目标27%
3、产业事业部完成利润目标25%
其中教育服务事业部因与四川科技签订投资合同，完成任务较理想，赞！
另：2016年因负责人情况变动，田荣华团队的收入大幅降低，董娟部门的收入暂定，后期应提前考虑人员变动情况，做相应的项目情况分析及处理方案。
vn
ifnsssA
BX
案计臭用
SB赍用卜人力!5用）
銘「丽目恆
蒯目抵年韓
旌万翼
436
174
-10S
『」
400
-331
17%
■红卫
649
28Z
-79
202
300
-98
67%
声业事业邯
城
173
-71
1