财务部绩效考核指标——KPI绩效指标[1].rtf

财务管理部
绩效考核管理制度
一、部门职能
二、部门绩效考核指标
三、部门经理岗位职责
四、部门经理绩效考核指标
五、部门副职(核算组主管)岗位职责
六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标
七、各岗位职责与绩效考核指标
八、部门绩效考核评估标准
一、部门职能
筹集调度资金,满足公司经营需要,并控制资金风险。
准确及时地进行会计核算,真实反映公司经营成果。
监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。
组织公司财务预算,进行经济活动分析,加强成本费用控制。
准确及时提供各种财务管理报表。
为公司内外客户提供优质服务。
二、部门绩效考核指标
序号
考核指标
权重%
数据提供
指标说明
1
公司总预算
费用控制率
10
部门副职
(公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额)X 100%
2
单位筹资成本
控制率
25
财务管理部
单位筹资成本控制率=(实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本)X 100%
单位筹资成本=(实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额)
3
资金风险控制
15
部门经理
银行资金及应收款项的风险发生额
4
会计核算质量
20
职能部门
职能部门检查结果
5
财务监督质量
20
总经理
总经理对内部控制的评价
6
服务质量
10
客户反馈
公司内外客户投诉次数及程度
合计
100
三、经理岗位职责
组织会计核算,制订并监督执行公司年度经营预算,做好经营预测。
合理调度资金,努力降低资金成本,控制资金风险。
控制公司和部门成本费用,加强财产物资的管理和监督。
制订相关措施,对下属实施有效激励,做好本部门员工管理工作。
四、部门经理绩效考核指标
序号
考核指标
权重%
数据提供
指标说明
1
部门综合指标
40
总经理
 
2
财务费用控制率
20
财务管理部
财务费用控制率=(实际发生的财务费用/计划财务费用)*100%
3
财务制度建设及执行
10
部门经理
制度和流程
4
部门费用控制率
10
财务管理部
实际发生管理费用/计划管理费用*100%
5
财务监督质量
10
总经理
总经理对内部控制的评价
6
下属员工管理成效
10
人力资源与公共
事务部
对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)
 
合计
100
 
 
五、部门副职(核算组主管)岗位职责
负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理
负责销售往来资金的监督和管理
加强内部管理,提高财务监督质量
协助经理做好具体财务工作
六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标
序号
考核指标
权重(%)
数据提供
指标说明
1
财务监督质量
25
管理组及部门经理
单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督
2
下属员工管理成效
20
本人/员工/
部门经理
对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)
3
财务报表及分析质量
20
部门经理
准确及时
4
财务服务质量
20
各部门及客户
公司内部沟通、外部客户投诉
5
销售往来控制
15
部门副职
坏帐风险、发货风险
 
合计
100
 
 
七、各岗位职责与绩效考核指标
管理组主管
资金小组组长
银行会计
出纳(费用报销)
核算小组组长(榨油、油脂、饲料)
销售核算会计
成本核算会计
材料会计
营业厅主管
票务会计
结算员
内审小组组长
考评会计
内审会计


资金及往来帐项的管理
固定资产、在建工程的管理
部门内部管理工作的质量
费用控制及量化分析的质量
税务管理及内部审计质量
筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还;节约资金成本
负责公司财产保险与索赔
负责本部门员工考评。
管理组主管绩效考核指标
序号
考核指标
权重%
数据提供
指标说明
1
资金及往来账项管理
25
部门经理
日常检查记录
2
固定资产及在建工程管理
10
部门经理
日常检查记录
3
会计核算质量及税务管理控制
20
部门经理
日常检查记录
4
内部管理及制度建设
15
部门经理
日常检查记录
5
费用控制及量化分析质量
20
部门经理
费用控制率
6
5S管理
10
部门经理
根据公司5