2014商业保理公司可行性研究报告0001.docx

关于设立
** （以最终核准名为准） 商业保理有
限公司
的可行性报告
目录
第一章出资人基本情况 3
第一节 主要出资人简述 ..3
第二节 白然人出资人简述 4
第二章拟设立商业保理公司情况 4
第一节拟设立将风险转嫁给 了保理公司。此外，相比较信用证交易的繁琐，保理业务的手续相对简 便。
对于进货商来说，由于银行为供货商提供了提前的资金融通，因此 供货商可以给予进货商更优惠的付款条件，有利于进货商的业务扩大， 利润的增加。
在欧美国家的国际贸易中，保理已基本取代信用证成为最主要的结
算方式。主要是由于近年来国际贸易竞争日益激烈， 买方市场逐渐形成， 赊销日益盛行。与传统的汇款托收信用证等结算方式相比较，保理业务 能为企业带来扩大销售、降低成本费用、控制风险等益处， 具体如表2 -1所示。
表2— 1
保理业务对购销双方所带来的益处
益处
对销售方 对购买方
增加营业额
利用0/ A、D/ A优惠付款条 对于新的或现有的客户提供更有
件，以有限的资本，购进更多
g力的0/ A、D/ A付款条件，
货物，加快资金流动，扩大营 以拓展市场，增加营业额
业额
风险保障
进口商的信用风险转由保理商承 纯因公司的信誉和良好的财
担，出口商可以得到100 %的收汇 务表现而获得进口冏的信贷，
保障 无须抵押
节约成本
资信调查、账务管理和账款追收都
由保理商负责， 消除财务报表中 省却了开立信用证和处理繁
的应收账款，减轻业务负担，节约 杂文件的费用
管理成本，提高企业的财务能力
简化手续
免除了^般信用证交易的繁琐手 在批准信用额度后，购头手续
续 简化，进货快捷
在我国，传统意义认为，保理业属于金融服务行业。国际保理和信 用证（L/C ）、出口信用保险一起被称为国际贸易结算和风险防范领域里 的“三驾马车”。
但是从本质上分析，我们认为保理业务的属性不能单纯其开展业务 的机构属性判断，而应该从保理业务运作的机制和规律界定。由于我国 的情况相对特殊，从保理业务诞生时起，主要是银行从事对出口企业的 国际保理服务，因此将起界定为金融业务，由银监会和人民银行统一监 管。但实际业务中，保理业务既可以由银行承做，也可以由一般商业机 构承做，只要具备风险承受能力和专业化的服务手段，就可以开展保理 业务。从这个意义上说，保理是信用管理行业的重要分支，银行保理和 商业保理都能够发挥分散风险、维护贸易安全的作用。
保理业务的基本分类
有追索权保理和无追索权保理。有追索权保理指保理方凭债 权转让向供商融资后，如果买方拒绝付款或无力支付，保理商有权向供 应商要求偿还资金。无追索权保理指保理方凭债权转让向供应商融通资 金后，即放弃对供应商追索的权利，保理方独立承担买方拒绝付款或无 力付款的风险。
融资保理和非融资保理。融资保理是指保理方银行承购供应 商的应收账款，给予资金融通，并通过一定方式向买方催还欠款。非融 资保理指保理方在保理业务中不向供应商提供融资，只提供资信调查， 销售款清收以及账务管理等非融资性服务。
公开型保理和隐蔽型保理。公开型保理指债权转让一经发生
供应商须以书面形式将保理商的参与情况通知买方， 并指示买方将货款
直接付给保理方。隐蔽型保理指供应商不将债权转让以及保理商参与情 况通知买方，买方仍将货款付给供应商，供应商收到货款后转付给保理 商。整个操作过程只在供应商与保理方之间进行。
此外，按照卖方的销售经营行为是否跨境、交易对手是否为境外可 以分为国际保理与国内保理；根据服务主体不同，保理可分为由银行提 供服务的银行保理和由商业保理机构提供服务的商业保理。
保理业务的盈利模式
保理业务的盈利模式一般为向客户收取利息以及保理费。 保理费包
括：
手续费：进口保理商根据买方的信用风险程度确定，将通过
报文予以回复其手续费标准。作为出口保理商，将在其报价的基础上加 一定的费率。另外，有的保理商会收取单据的处理费，一般几美元 /发
票或者贷项清单。
融资利息：出口保理商根据提供的融资得金额和期限来收取， 一般为利率加点。
第二节国内保理行业现状及前景
1、保理业在国内的发展
从上世纪90年代开始，中国银行首先试办国际保理业务，此后 10 年中国保理业务处于起步阶段。2000年以后，中国保理业务实现了高速 发展，国际和国内业务总量从 ，至2009年跃升 。
据FCI (国际保理商联合会)统计，从2008年1月开始，中国出口 双保理业务量跃居世界第一并一直保持至今。 2010年，中国加入FCI
的会员有23家；保理总金额达到1,，其中，国内保理总 金额为1,