工银瑞信核心价值股票型证券投资基金招募说明书.doc

工银瑞信核心价值股票型证券投资基金
招募说明书
基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
二○○五年七月
重要提示
本基金经中国证券监督管理委员会2005年7月11日证监基金字[2005]122号文核准募集。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
投资有风险,投资者认购或申购基金份额时应认真阅读本招募说明书。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不向投资者保证最低收益。

目录
一、绪言 1
二、释义 1
三、基金管理人 4
四、基金托管人 12
五、相关服务机构 15
六、基金的募集 18
七、基金合同的生效 21
八、基金份额的申购与赎回 22
九、基金的投资 28
十、基金的财产 34
十一、基金财产的估值 34
十二、基金的收益与分配 38
十三、基金的费用与税收 39
十四、基金的会计与审计 40
十五、基金的信息披露 41
十六、基金的风险揭示 43
十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 45
十八、基金合同的内容摘要 47
十九、基金托管协议的内容摘要 47
二十、对基金份额持有人的服务 47
二十一、其他应披露事项 48
二十二、招募说明书存放及查阅方式 49
二十三、备查文件 49
附件一 50
附件二 62
一、绪言
《工银瑞信核心价值股票型证券投资基金招募说明书》(以下简称“本招募说明书”)依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规以及《工银瑞信核心价值股票型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。
本招募说明书阐述了工银瑞信核心价值股票型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项,投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由工银瑞信基金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
二、释义
本招募说明书中,除非文义另有所指,下列词语或简称代表如下含义:
基金或本基金:
指工银瑞信核心价值股票型证券投资基金;
基金合同:
指《工银瑞信核心价值股票型证券投资基金基金合同》及对合同的任何
有效修订和补充;
招募说明书:
指《工银瑞信核心价值股票型证券投资基金招募说明书》及其定期更新;
托管协议:
指《工银瑞信核心价值股票型证券投资基金托管协议》及对协议作出的任何有效修订和补充;
发售公告:
指《工银瑞信核心价值股票型证券投资基金基金份额发售公告》;
中国证监会:
指中国证券监督管理委员会;
中国银监会:
指中国银行业监督管理委员会;
《证券法》:
指《中华人民共和国证券法》;
《合同法》:
指《中华人民共和国合同法》;
《基金法》:
指《中华人民共和国证券投资基金法》;
《销售办法》:
指《证券投资基金销售管理办法》;
《运作办法》:
指《证券投资基金运作管理办法》;
《信息披露管理办法》
指《证券投资基金信息披露管理办法》;
基金合同当事人:
指受基金合同约束,根据基金合同享受权利并承担义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人;
基金管理人:
指工银瑞信基金管理有限公司;
基金托管人:
指中国银行股份有限公司;
投资者(人):
指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者;
个人投资者(人):
指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证