易助存货与会计总账对账.ppt

存货与会计对账
——吴彦
目录
为什么存货与会计要进行对账
为什么可以对账
对账一般的处理流程
差异的处理方法
为什么存货类的报表要和会计总账进行对账?
为了保证业务类的单据和财务报表的一致性,以及确保数据的准确性。
为什么存货类的报表可以和会计总账进行对账?
我们系统会计模块提供了自动分录抛转凭证的功能,在一般情况下(客户做账比较规范,不是一会儿抛到这个科目,一会儿抛到那个科目,且没有手工切凭证)存货类的报表和会计总账某科目的余额是可以对上的。
例子:收发存汇总表本月进货成本总计是300,总账里科目1243库存商品本月余额是366,不相等。
一般处理步骤:

(在单身内容很多的情况下,可以用语句
SELECT DISTINCT NDB017 FROM KJSNDB LEFT JOIN KJSNDA ON NDA001=NDB001 AND NDA002=NDB002 WHERE NDB005=‘1405’ AND NDA003 BETWEEN ‘20120701’ AND ‘20120731’来看来源)
一般处理步骤:


上述例子在小恐龙中筛选NDB005=‘1243’
一般处理步骤:
发现其来源是21和60A,我们从BIN文件夹里的match知道21代表蓝字进货发票,60A代理红字采购发票。
我们知道蓝字进货发票取单进货单,红字采购发票取单退货单,而收发存汇总表本期的进货成本的来源就是进货单和退货单,理论上讲通过取单做的蓝字进货发票和红字采购发票抛转凭证之后是可以和收发存汇总表的本月的进货成本对上的,这里为什么有差异?
一般处理步骤:
核对发票之后我们发现有一张蓝字进货发票不是通过取单做的,其发票来源是其他,正是这张发票抛转过去造成了差异。(我们可以通过SQL语句来排除这些发票,无来源的发票在YSFGSB采购发票单身档中GSB004和GSB005是空的)。