度内部审计工作计划书范文.doc

度内部审计工作计划书范文
在20xx年，我们将仔细贯彻落实省人民政府办公厅下发的《关于进一步加强内部审计工作的意见》精神，积极谋划审计工作的进一步进展，不断探究新的审计工作模式和工作方法，为防范学院经济风险效劳、为提高教育资金使用

四、运用计算机审计，提高审计效率
随着医院治理信息化程度的渐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、治理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能准时地获得相关信息资料，缩短审计时间，节省审计本钱,从而提高审计效率。
我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学进展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就肯定能够为促进医院的和谐进展作出新的奉献。

3、内部审计工作打算样本：行政内部审计工作打算
一、财政收支审计
依据省审计厅要求，我县今年安排12个财政收支审计工程，包括：
1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、人口和打算生育局、、检察院、经贸局、局进展预算执行审计。
2、地税系统审计1个，并延长审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司12户纳税企业。


3、乡镇财政决算审计4个，即对镇、乡、镇进展财政决算审计。
二、经济责任审计
经与县组织部商定，今年将结合其他专业审计，加任中审计力度，共安排任中经济责任审计工程11个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、其次试验小学、职教中心的单位主要负责人进展任中经济责任审计。离任经济责任审计依据县组织部安排随时进展。
三、财务收支审计
全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计工程。
1、市局工程2个，对县物价局、水利局进展财务收支审计。
3、县局工程5个，对经济开发区管会、县供销合作联社、民营办、试验中学、中心卫生医院的XX年度财务收支状况进展审计。
四、资产、负债、损益审计
全年安排资产负债损益审计工程2个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进展资产负债损益审计。
五、投资审计
市局全年安排投资审计工程6个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳状况审计、镇中小学标准化建立工程决算审计、农村大路建立及治理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理工程效益审计调查。



4、内部审计工作打算样本：财务内部审计工作打算
一、实习时间
xx年x月x日——xx年x月x日
二、实习地点
校内：案例争论室、治理学院机房
三、实习内容
在一周的实习里，我们首先了解审计的整个根本流程，主要完成实质性测试中的货币资金审计、应收账款审计、存货审计、固定资产的审计、应付账款审计、治理费用审计、主营业务收入审计、主营业务本钱审计、营业税金及附加审计、所得税审计这几个内容。这些审计的程序中第一件要做的事情是取得或者编制相应的工程明细表或明细帐，而最终一件事都是确定该工程是否已在报表中做出合理的披露。但是不同的审计内容，审计过程也有所不同。
货币资金的审计过程除了以上所说的那两个程序之外主要有
1、对库存现金还有盘点库存现金、抽查额现金收支、检查外币现金的折算是否正确;
2、对银行存款余额的函证，对银行存款余额的调整、检查一年以上定期存款或限定用途存款、抽查额银行存款的收支、检查外币银行存款的折算是否正确;


3、其他货币资金过程银行存款的过程一样。
应收账款与应付账款的审计过程类似，应收账款猎取明细账后，需要分析应收账款的账龄，然后函证应收账款、检查未函证的应收账款、检查坏账确实认和处理、检查外币应收账款的的折算、分析应收账款明细账余额