会计电算化实习报告(00002).docx

会计电算化实习报告
会 计 电 算 化
实习报告
计科目以及辅助核算操作，确保初始设置的正确、完整。
根据所给业务资料，在账务系统中完成所有会计业务的日余额
注：期初余额只要求录入最末级科目，上级科目的余额由系统自动计算。如果某科目设计辅助核算，该栏往往用黄色显示，此时不能直接输入总账期初数，必须双击该栏，调出辅助核算账，输入辅助合算的起初明细，输入完成，系统会自动将辅助账的期初数之和计为该科目总账期初余额。
期初余额录入完毕点击“试算”按钮进行试算平衡检验。如果不平衡，不能进行记账。如果平衡，一旦记账后将不能再录入和修改期初余额。（如图）

(1)录入会计分录
业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
注：以操作员的身份进入，根据实账凭证；其中总账中的工资、固定资产相关业务要在相应的子系统中进行登记：摘要，科目名称（右下角根据要素选择），金额（借贷相等），其他选择默认。制单处自动显示操作员的签字。如果涉及数量核算时，屏幕会提示输入“数量”、“单价”、信息，系统根据数量*单价自动计算金额。

(2)审核凭证 执行“凭证—审核凭证” 操作
注：以审核员的身份进入，工资、固定资产子系统中的记账凭证审核要在其相应的子系统中进行，然后进入总账系统 执行“凭证—审核凭证操作”注：以审核人的身份进入重注册002审核员，进入后选择业务工作—总账—凭证—审核凭证—选择全部凭证—确定—确定—审核—成批审核—确定。成功后凭证审核处有审核员签字。
(3)出纳签字 执行“业务工作——财务会计——总账——凭证——出纳签字”
(4)主管签字 重注册后，进入执行“业务工作——财务会计——总账——凭证—主管签字”操作，选择主管—成批主管签字，签字后凭证右上方有红色主管字样。
(4)根据审核后的记账凭证登记账簿
注:以记账员的身份进入
（3）对账
业务工作——财务会计——总账——期末——对账
（4）结账
业务工作——财务会计——总账——期末——结账

启用工资子系统，建立工资账套资料：工资类别个数：多个；核算币种：人民币；代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：2位；启用日期位2001年12月01日。
人员类别资料：厂部管理人员、生产工人、车间管理人员、项目工程人员、销售人员。
工资类别：只设置正式人员，并选定其所属部门。
工资项目设置：设置项目名称、类型、长度、小数位数、工资增减项（如图）
工资计算公式设置（如图）
人力资源——薪资管理——设置——工资项目设置——公式设置
加班工资=加班天数*100；请假扣款=请假天数*30；应发工资=标准工资+岗位工资+工资津贴+加班工资-请假扣款；实发工资=应发工资-代扣个人所得税。
代发工资银行资料：交通银行北京分行海淀支行某某分理处，账号定长10位。
人力资源——薪资管理——设置——人员档案
设置部门编号、部门名称、人员编号、人员姓名、人员类别、账号、计税、标准工资、岗位工资、工资津贴。
计税基数更改为1000元 操作：人力资源——薪资管理——设置——选项——编辑——税率设置
日常处理：生产工人FF调出本单位，各工资项目按50%发放；JJ请假2天；厂部管理人员BB加班3天；每人增加工资津贴1000元。
月末处理：分别按（标准工资+岗位工资+工资津贴）的14%和2%提取应付福利费、工会经费；分摊工资费用计入各成本、费用账户；生成凭证，月末结账。

启用月份为2001年12月01日
折旧信息。主要折旧方法为平均年限法（一），月折旧率=（1-净
残率）/12，月折旧额=原值*月折旧率；这就汇总分配周期为1个月。
编码信息。资产类别编码方案：2112；固定资产编码方案为自动编码（部门编码+类别编码+序号），序号长度为2。
服务接口信息。对账科目：固定资产科目（1601固定资产），累计折旧科目（1602累计折旧）；对账不平不允许月末结账，业务发生时立即制单，月末一定完成制单登账工作。
固定资产增减方式
业务工作——财务会计——固定资产——设置——增减方式
增加方式有直接购入（对应科目为100201银行存款-工商银行存款）、接受捐赠（对应科目为400202资本公积-接受捐赠非现金资产准备），减少方式有出售（对应科目为1606固定资产清理）

固定资产原始资料卡片
业务工作——财务会计——固定资产——卡片——录入原始卡片
录入固定资产名称、资产类别、部门名称、增加方式、使用状