商业银行资产负债管理(ppt83).ppt

商业银行资产负债管理(ppt83)
负债管理理论兴起的原因
为了开辟新的资金来源渠道，扩大资产规模
为了逃避管制，从各种渠道筹措资金
金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性
西方各国存款保险制度的建立发展，激发了银行的冒险精神和 RSA/RSL=1
正缺口 RSA-RSL>0 RSA/RSL>1
负缺口 RSA-RSL<0 RSA/RSL<1
零缺口
利率敏感性
资产
利率敏感性
负债
固定利率
资产
固定利率
负债
当市场利率变动时，
对银行的收益不会产生影响。
净利差
5%
5% 10% 15% 市场利率
0 缺口
正缺口
利率敏感性
资产
利率敏感性
负债
固定利率负债
固定利率资产
当市场利率上升时
银行的净收益会增加
当市场利率下降时
银行的净收益会减少
正缺口的分析
资产
负债
缺口
金额
利率
金额
利率
金额
盈利
1000
8%
500
5%
500
55万
1000
11%
500
8%
500
70万
1000
6%
500
3%
500
45万
净利差
3%
5% 10% 15% 市场利率
正缺口
负缺口
利率敏感性
资产
利率敏感性
负债
固定利率
资产
固定利率
负债
当市场利率上升时
银行的净收益会下降
当市场利率下降时
银行的净收益会增加
负缺口的分析
负债
资产
缺口
金额
利率
金额
利率
金额
盈利
1000
6%
500
8%
-500
-20
1000
8%
500
10%
-500
-30
1000
4%
500
6%
-500
-10
净利差
6%
5% 10% 15% 市场利率
负缺口
缺口管理
一、缺口的计量
二、利率预测
三、规划未来收益
四、检验各种策略
持续期 资产 负债 缺口 累计缺口
1天 5 40 -35 -35
30天 10 30 -20 -55
60天 15 20 -5 -60
90天 20 10 10 -50
180天 25 10 15 -35
365天 30 5 25 -10
全部短期之和 105 115 -10
1年以上 95 70
资本 15
总计 200 200
利率预测
净利差=
净利息收入
生息资产数额
规划未来收益 (单位:百万元)
持续期
资产
负债
收益
1天
5×%
40×%
-
30天
10×%
30×%
-
60天
15×%
20×%
0
90天
20×%
10×%

180天
25×%
10×%

365天
30×%
5×%

1年以上
95×%
70×%

合计

利率变化对收益的影响
持续期
资产
负债
收益
金额
利率1
利率2
金额
利率1
利率2
1
2
1天
5
%
%
40
%
%
-
-
30天
10
%
%
30
%
%
-
-
60天
15
%
%
20
%

0

90天
20
%
%
10
2