财务部管理手册,财务工作流程,财务管理规定与表单.docx

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财务部管理手册,财务工作流程,财务管理规定与表单
财务部管理手册
目 录
第一情况进行逐笔、顺序登记。
负责对公司发票、收款收据的领用、核查管理。
负责审核出纳编制的银行存款余额调节表，并审查“未达帐项”的真实性和合理性。
负责公司的税务申报、缴纳工作。
出具财务会计报表，保证各种会计报表齐全、完整、数字真实、准确无误。
银行、税务、账册、凭证、报表及其他会计档案资料的保管。
负责往来帐的审核、确认，定期对债权、债务进行核对（包括个人）和清理催收。
定期对公司资产进行盘点并提出相应的处理意见。
协助财务经理整合公司资产资源，为公司整理发展战略提供财务方面的可行性分析。
公司领导交办的其他工作。
编制人数
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
（四）销售/成本会计职位说明
职位名称
销售/成本会计
所属部门
财务部
直接上级
财务部经理
直接下级
无
任职资格
1．学历、专业知识
大专及以上，财务管理、金融等相关专业知识，持有会计资格证书
2．工作经验
三年以上财务类工作经历，一年以上中型以上房地产企业财务管理工作经验
职责概要
在财务部经理的领导下，具体负责房地产项目销售结算、成本核算财务管理工作
岗位职责
工程合同文件的标准化、信息化管理。
合同履行的监督及合同履行结果的评价。
了解熟知公司的财务制度，严格贯彻工程款拨付程序。
及时完成《合同支付核查表》填写及分类汇总。
根据合同成本管理体系，对成本进行分类核算。
负责组织编制公司全面预算，并对预算执行情况进行监督和控制，形成预算执行报告。
工程档案管理。
及时完成销售收入的审核、录入。
协助合同/按揭专员完成客户的信息管理，并及时向销售部进行反馈。
定期对销售收入进行核算、汇总、上报。
公司领导交办的其他工作。
编制人数
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
（五）出纳职位说明
职位名称
出纳
所属部门
财务部
直接上级
财务部经理
直接下级
无
任职资格
1．学历、专业知识
中专及以上，财务管理、金融等相关专业知识，持有会计任职资格证书
2．工作经验
一年以上出纳工作经验
职责概要
在财务部经理的领导下，具体负责资金的收、付工作
岗位职责
按照现金管理规定和程序，根据手续完备的原始凭证进行现金收付业务；按照银行结算制度的规定，根据手续完备的原始凭证办理银行结算业务。
设置并登记“现金日记账”，结出每日余额，盘点库存现金，做到日清月结；登记“银行存款日记账”，结出每月余额，定期与银行对账，如有不符，填报“银行存款余额调节表”。
整理、登记经办收付的原始凭证，每日移交主办会计。
严格保管及管理空白支票，办理支票的领用、注销的备查登记工作。
按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚印章。
公司领导交办的其它工作。
编制人数
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
（六）现场收款员职位说明
职位名称
现场收款员
所属部门
财务部/现场综合部
直接上级
财务部经理/现场综合部
直接下级
无
任职资格
1．学历、专业知识
中专及以上，财务管理、金融等相关专业知识，持有会计任职资格证书
2．工作经验
一年以上出纳工作经验
职责概要
在财务部经理的领导下，具体负责各类房款和代缴税费、水电费等费用的收缴工作
岗位职责
1．负责企业定金、销售收入及其他收入的收款、并存入指定账户
2．负责代缴税费、水电费等费用的收缴工作、并存入指定账户
3．负责编制房款月销售收入进账表
4．负责核查购房订购单、购房合同书和置业计划书
。
6．完成领导交办的其他工作
编制人数
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
三、职位例行工作
（一）财务秘书
时间
工作要点
相关制度
周例行工作
每周二下午
审核上一周记账凭证的录入
科目分类及有关规定
每周四下午
审核周报销统计表
员工出差管理制度
每周四下午
审核会签《合同支付会签单》
内部财务管理制度第三章
每周五下午
审核现金流量周报表/各账户明细表
货币资金管理办法第三章
每周五下午
编制部门计划任务书
工作计划管理制度
月例行工作
每