市城建融资平台发展情况调研报告.docx

市城建融资平台发展状况调研汇报
　　都市建设融资平台发展状况调查汇报
　　5月上旬，我们对市都市建设投资开发有限企业发展状况进行了调研。我们认为，城投充足运用良好外部环境，以企业治理为基础，以规范管理为重点，以市场经营为关键，以项目建设数增长，发展速度比上年加紧个百分点。全市完毕区域财政总收入亿元，增长12%。其中地方一般预算收入亿元，增长30％。
　　都市建设服务经济发展，经济发展增进都市建设，城投与整个
发展融为一体，互相增进，互相协调，城投已成为经济社会发展催化剂、服务器，其作法是：
　　发展环境优良化。
　　资产注入和政策扶持是城投迅速发展重要支撑。，市政府从经济社会发展战略全局出发，着眼于省域副中心都市建设、走在中部地区同等都市发展前列规定，明确了城投职能定位、发展规划和发展目，出台了资源整合、法人治理构造调整措施。一次性注入10亿元都市存量资产给城投，并决定逐年增长城投注册资本和经营资产，以提高企业资产质量、提高企业造血功能。与此同步，财政、城建、规划、国土、发改等部门通力协作，站在发展全局高度，全力支持城投做大做强。在组织领导方面，市政府成立了运用日本政府贷款管理领导小组办公室和开发性金融工作领导小组办公室，市政府分管城建副市长亲自协调城投与政府部门关系，有效处理了城投经营过程中问题。
　　统筹兼顾效益化。
　　都市公共产品和公共服务零收益性，是目前都市建设融资难主线原因。为此，城投充足发挥市政府赋予职能，运用市场手段运作都市建设。首先深入研究开发区域产业布局、功能辨别、社会规划等原因，筹划统一规划、统一拆迁方案，有效减少项目开发成本，提高都市资源市场价值；另首先通过实行项目建设、土地开发、项目拍卖、户外广告位等捆绑
运行，统一运作，实现都市公共产品和非公共产品开发一体化、社会效益和经济效益一体化，提高综合效益，减少项目开发成本。如在老城区道路改造中，城投将强、弱电等10种管线下地管沟一次性设计建设到位，防止出现马路反复开挖；在沿江大道道路建设时，兼顾环境效益和生态效益，把与之配套污水管网、护岸、公园同步建设，减少多次施工，防止出现既扰民又挥霍现象。
　　项目运作市场化。
　　城投实行企业＋项目部运作模式，项目部实行虚拟企业成本核算，将公益性项目交由项目部实行。成立专门房地产企业作为城投开发建设平台，将经营性项目归口于房地产企业运作。城投在承担项目区域内公共基础设施建设和土地整顿开发时，重要以自身资产及收益为基础，建立项目自身现金流，不完全依赖政府信用，并以项目区域内土地开发收入和政府补助收入覆盖项目所需支出，实现效益平衡，按照市场化方式独立进行对外融资和债务偿还。如在运作城东生态新区项目时，城投通过征地拆迁和基础设施建设，整顿出可用于商业开发土地合计2862亩，按照目前市场价格80万元/亩测算，估计土地转让收入可达23亿元，不仅可以弥补开发成本，并且还为都市建设积累了可观资金。城东新区采用先修建道路、配套市政设施，再营造环境、完善服务功能，最终转让项目、建设新区开发模式，为城投此后市场化运作探索出了一条新路。
　　工程建设规范化。
　　城投在严格招投标基础上，对项目建设实现分类投资管理体制。公益性项目由市财政局牵头，编制都市建设维护资金年度计划，将城投企业公益性项目投资纳入财政资金管理范围；对于经营性项目按照国有资产管理规定，城投企业运用自身信用融资，重大事项向市国资委汇报。企业还成立项目管理企业，配置专职人员，按属性将项目分为公益性项目、准公益性项目和经营性项目，并建立项目档案，实行专人专责专账管理。项目建设监管实行工程施工现场签证制度、工程项目监理制度，监理人员针对资金投入、施工进度、工程质量和项目协议规定出具签证文书；工程变更实行立项审批制度，规定工程变更类别，规定提前申报时限，明确划分变更审批权限；项目竣工验收时限实行三级审计制度，即企业内审、中介机构再审、政府审计部门终审。
　　财务管理制度化。
　　城投根据不一样项目，实行了核算分账制，公益性项目和经营性项目分开核算。根据项目总投资、项目建设内容、商务或采购协议等设置项目台账，精确反应项目资金走向。为了管好建设资金，城投企业建立完善了资金内部控制制度。一是实行全面协议管理。对于5000元以上经济活动必须签订协议，明确双方权利与义务。二是建立严密内部制衡制度。对于
协议签订和协议款支付实行六签一审联合会签制，即企业内部四个部门审查、分管副总经理及财务总监审核、企业法人代表审批，对于银行款项支付实行大额付款第三方复核，有效地保证了资金安全和使用效益。三是市财政局委派了财务总监和会计，参与协议签订和会计核算，加强资金平常监督管理。四是审计部门对资金使用进行审计，资金结算一律以审计部门审定金额为根据，保证资金安全和有效使用。
　　融资渠道多元化