费用管理规定.doc

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费用管理规定


二○一六年九月一日
一、总则
,强化过程控制,增强公司竞争力,提高营运效益。
,职工薪酬及不可控费用不属于本规定管理范畴。

。将年度明细费用项目分解到各归口管理部门和使用部门,落实责任人,充分发挥各归口管理部门的管理职能,调动各使用部门的积极性。
:固定费用预算的重点是额度控制;变动费用预算重点是费用开支标准控制。

,特殊情况下可延迟到下月报销,超过三个月仍未报销的费用不得再报销,如因领导原因未批准备的除外。
,各项费用的使用、报销应建立相关明细台帐。

、累计费用开支情况、节约或超支情况、奖惩情况进行通报。
。
职责
:负责制定公司费用管理制度,检查该制度的执行情况,有权就不按制度报销费用的行为向员工提出整改要求,并应及时对实施情况进行反馈。
:主要检查各项报账的手续是否已签字完毕,表单填列的是否符合规定,特殊费用的手续是否经总经理审批,对其手续的合法性、完整性负责。
:进行审核,主要对出差报账的票据金额进行检查复核,发票是否真实,有无连号情况、信息平台的打印件是否附在旅差费的报销表后、出差申请单手续是否完毕、报销标准是否符合规定等。
三、具体费用报销
差旅费
、住宿费和生活补助等费用。
,并到综合部进行登记。
出差人要严格按照差旅费的报销标准使用差旅费,尽可能减少公司开支。
:
◇总经理:一般乘坐飞机经济舱、火车软、硬卧。
◇副总经理、部门经理及以下人员:原则上不许乘坐飞机,因公务紧急或特殊情况,出差人员需事先请示总经理批准后,方可坐飞机经济舱。
◇火车行程在10小时(含10小时)以上的,可以乘坐火车硬卧;行程在10小时内的,乘坐火车硬座。
◇出差人员按级别在标准以内实报实销,超过标准的部分由本人自负,同性两人以上出差
必须合并住宿。
◇总经理按实际发生的出租费用进行报销。副总经理、部门经理及以下人员出差原则上不予报销出租费用,因特殊情况确需乘坐出租车的,须事前申请予以报销。

◇交通费按标准据实报销,报销时附正规车票。
◇伙食费按标准据实报销,报销时不附发票,按实际天数补贴,第一天和最后一天减半。
◇住宿费按标准据实报销,报销时提供相应的正规住宿发票。
◇打的费按标准和相关规定报销,报销时提供正规车票。
◇在出差期间发生需要业务招待费的,按招待费报销规定执行。
◇发生的费用低于标准的据实报销;高于标准的,超支部分自行承担。
◇出差人实际发生的差旅费超过规定