Oracle EBS R12财务月结基础讲座.doc

Oracle EBS R12财务月结基础讲座
2009年8月23日
方亚兵、巩学伟
【技术交流】 Oracle EBS R12财务月结基础讲座
1、月结概述
11>.1)月结与对帐
)子模块与总帐之间的关系
)关帐顺序
2、各模块详细结帐流程及对帐
)应付
)采购
)库存
)应收
)资产
)PAC
)总帐
3、应收模块业务规则介绍
4、采购、库存、应付模块业务规则介绍
5、子分类帐与总帐SQL对帐
目录
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1、月结概述
1、什么叫月结:从字面含义上,即为月底结帐。
2、月结的目的
1)会计分期
2)财务报告
3、什么叫对帐:即将两套帐核对。在Oracle中,主要指将子模块的帐与总帐核对。
4、为什么要对帐:总帐接收到的财务信息与子模块业务必须保持一致,才能保证整个系统的帐务是正确的,所以要进行对帐。在日常事务处理中,存在录入或系统异常等导致的错误,通过对帐及时发现并解决。
5、月结与对帐之间的关系:
对帐是月结过程中的一个重要事项。
月结与对帐
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总帐模块处于财务核算的核心地位,它从其他模块中接收财务信息
子模块包括:应付模块、采购模块、库存模块、应收模块、固定资产、薪资模块等
子模块与总帐之间的关系
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关帐顺序
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1、有哪些模块有期间控制:总帐、应付、应收、资产、采购、库存等
2、各模块期间关闭顺序如下:
应付>>采购>>库存>>应收>>资产>>(PAC)>>总帐
GL
关帐顺序说明
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1、应付模块会计期应在采购模块会计期之前关闭,因为应付的匹配影响采购模块的应计和保留款的释放;
2、Oracle成本模块和销售订单模块的会计期为库存模块会计期,库存模块会计期关闭,则库存模块、Oracle成本模块和销售订单模块的会计期就关闭了;
3、如果使用PAC,应付、采购、库存和应收会计期必须先关闭,才能关闭PAC实际成本会计期;
4、应收模块会计期必须在库存模块会计期之后才能关闭,因为库存模块的销售出库需要传送到AR发票接口表;
5、资产模块会计期必须在采购模块和库存模块会计期之后关闭,因为固定资产的信息或数据可能会来源于库存模块和采购模块;
6、所有子模块的会计期关闭了,最后关闭总账会计期。
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2、各模块详细结帐流程及对帐
应付模块详细结帐流程
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1、检查并确认本期所有的采购发票和费用发票已在系统中处理完毕
从业务上检查并确认本期所有的采购发票、费用发票业务已在系统中处理完毕。
2、检查是否存在未验证、暂挂的发票
使用“发票登记表”(注:在参数仅限于未验证的发票选择“是”)复查有关未被批准的发票的明细信息,重新验证发票;
提交“暂挂发票报表”,检查是否存在暂挂的发票。提交该报表时,报表参数不需输入日期范围,因为所有的发票暂挂都必须在应付会计期间关闭前解决;
解决全部暂挂后,重新提交“暂挂发票报表”,以确认所有暂挂已全部解决。
3、检查并确认本期所有的付款业务已在系统中处理完毕
从业务上检查并确认本期所有的付款业务已在系统中处理完毕。
4、检查本期是否存在未入帐事务
提交“未入帐事务处理报表”,检查本期是否存在未入账的事务。该报表可同时显示应付发票和付款,只要未入帐,全部都会显示,并说明其原因,目前处理于何状态。
5、创建会计科目
通过提交请求“创建会计科目”,将应付业务创建会计科目(参数“终止日期”输入本期最后一天)。
应付模块详细结帐流程(续)
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6、将应付业务传送到总账
如果在提交“创建会计科目”时,“传送至Oracle General Ledger”选择“是”,则直接将凭证传送到总帐模块。否则,需要提交请求“将日记帐分录传送至 GL”;
请注意从输出文件中获得相关的信息,以帮助复核日记帐的生成情况。
7、在总账中过账应付来源的凭证
在总账中将所有来源于应付的业务全部过账,以更新账户余额。
8、确认及核对供应商余额
在应付模块运行“CUX:供应商余额明细表”(或“帐户分析报表”),在总帐模块运行“试算表”,检查应付负债科目与总账负债科目余额是否相等(必要时,可与供应商对帐);
注意:建议应付与总账的对账在总账未进行期末重估时进行。
9、应付传送至资产
在完成上述的应付业务传送总帐后,将应付中涉及资产的内容传送至资产接口,通过提交请求“创建成批增加”。
应付模块详细结帐流程(续)
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10、关闭应付本期期间
到月末或下月月初,为防止用户将应付业务入错期间,需要将相应应付会计期关闭。
将期间状态选