山东南山铝业股份有限公司2013年利润表分析报告.doc

山东南山铝业股份有限公司2013年利润表分析报告
公司业务分析
南山铝材总厂是南山铝业股份有限公司的支柱企业,以铝及型材产品为主导,以可持续发展的理念形成了从能源、氧化铝、电解铝到铝型材、高精度铝板、带、箔的全球唯一短距离最完整的铝产业链。目前产品已涉及航空、航天、船舶、高速列车、集装箱、工业型材、精品民用型材等几十个领域。并远销北美洲、欧洲、非洲、澳洲及东南亚等国家。

1、净利润或税后利润分析
2013年该公司实现净利润905,990,,增长额为78,709,,%。从水平分析表看,这主要是因为利润总额的增加,增加了179,862,,%。%,所以使净利润的增长幅度比利润总额的增长幅度小得多。
图一
2、利润总额分析
%,增加额为179,862,,%,增加额为163,068,,%,很大一部分原因是因为资产减值损失2013年较2012年增加了98%,这主要是本期公司计提固定资产减值准备所致。%,这主要是由于2013年度固定资产处置利得、收到的收益型政府补助以及当期资产性政府补助摊销增加较大所致。
营业利润分析
%,看下图,%,这主要是因为公司产品受市场影响售价降低所致。
公司的营业成本下降了498,403,,%。%、%。这主要是因为企业在铝制品制造方面形成了完整的生产链条,成本大大降低。
公司销售费用降低了19,085,,%。主要是因为公司在市场推广费和职工薪酬上减少了。
,一部分原因是因为利息收入减少了,更大是因为汇兑损失增加所致,本报告期内由于公司出口比较多,而因为汇率变动的原因使汇兑损失比较大。
图二
表一:
主营业务分行业情况
分行业
营业收入
营业成本
毛利率(%)
营业收入比去年增减(%)
营业成本比去年增减(%)
毛利率比去年增减(%)
铝制品行业
14,371,224,
12,217,601,

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增加 个百分点
主营业务分产品情况
分产品
营业收入
营业成本
毛利率(%)
营业收入比去年增减(%)
营业成本比去年增减(%)
毛利率比去年增减(%)
铝及型材产品
22,987,850,
22,633,863,

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减少 个百分点
电、汽
2,422,620,
1,598,057,


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天然气
685,814,
627,999,

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增加 个百分点
高精