外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）.xls

附件1
中华人民共和国
外商投资企业和外国企业所得税年度申报表(A类)
纳税人识别号:
征收管理码:
纳税年度:自年月日至年月日
金额单位:人民币元
企业名称港澳台邮政编码电话号码
地址开始生产、经营日期经济类型代码及名称
经济行业代码及名称开始获利年度银行名称及帐号
项目帐载金额依法申报金额备注
收入额的计算 1、主营业务收入
扣除额的计算 2、主营业务成本
3、主营业务税金及附加
4、营业费用
5、管理费用
6、财务费用
应纳税所得额的计算 7、主营业务利润(亏损)额 7=1-2-3
8、其他业务利润(亏损)额
9、营业外收支净额
10、其他损益净额
11、利润(亏损)总额 11=7+8+9+10-4-5-6
12、其他应税项目调增(减)额
13、按规定可弥补的以前年度亏损额
14、应纳税所得额 14=11+12-13
15、技术开发费税前加成扣除
16、实际应纳税所得额 16=14-15>=0
应纳企业所得税额的计算 17、适用税率(30%、24%、15%)
18、应纳企业所得税额 18=16*17
19、实际征收率(%)
20、实际应纳企业所得税额20=16*19
21、减(免)企业所得税额 21=18-20
应纳地方所得税额的计算 22、适用税率(3%)
23、应纳地方所得税额 23=16*22
24、实际征收率(%)
25、实际应纳地方所得税额 24=16*24
26、减(免)地方所得税额 26=23-25
应补(退)所得税额的计算 27、实际应纳所得税额 27=20+25
28、境外应补所得税额
29、境内外实际应纳所得税额29=27+28