2015年无极县县级.doc

2015年无极县县级
部门预算
(草案)

经济开发区






二零一五年四月

目录
第一部分无极县2015年预算编制指导思想和原则 4
第二部分无极县2015年部门预算编制有关政策口径说明 9
第三部分经济开发区部门概况 14
一、主要职责 14
二、2015年主要工作任务 14
三、2015年目标规划 16
四、部门及其所属单位有关财政政策 16
五、2015年部门人员情况 16
第四部分经济开发区部门收支预算安排 17
2015年部门收入预算总表 18
2015年部门支出预算总表 19
2015年部门人员经费支出预算汇总表 20
2015年部门正常公用经费支出预算汇总表 21
第五部分经济开发区2015年单位收支预算安排 22
一、912002--无极县经济开发区收支预算安排 23
第一部分无极县2015年预算编制指导思想和原则
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律法规要求,为进一步优化财政支出结构,提高部门预算编制质量,加强财政资金监管,按照上级要求及结合我县实际,2015年继续对县直单位全部实行部门预算。
一、预算编制的指导思想和原则
2015年县本级部门预算编制的指导思想是:认真贯彻党的十八届三中全会和中央、继续实施积极的财政政策,促进经济持续健康较快发展和社会和谐稳定;全面深化财税改革,发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用;优化财政支出结构,盘活财政存量,用好财政增量,提高财政资金使用绩效;牢固树立过紧日子的思想,从严控制“三公”经费等一般性支出,强化厉行节约,严肃财经纪律;推进预算公开透明,硬化支出预算约束,加强地方政府性债务管理,完善预算管理制度,为建设美好无极提供财力支撑。
根据上述指导思想,2015年县本级综合预算编制的基本原则是:
(一)公共财政的原则。按照建设和谐社会的要求,保持农科教等法定支出持续稳定增长,继续加大对社会公共领域的投入,着力改善民生。
(二)保证重点的原则。贯彻“一要吃饭,二要建设”的方针,调整和优化财政支出结构,突出保工资、保基本运转、保社会稳定;压缩一般消费性支出。
(三)综合预算的原则。部门和单位的各项收支要全面、完整地纳入部门综合预算统一管理,不得在预算之外留有任何收支项目。坚持预算内外资金有机结合,收支统一管理,统筹安排,综合平衡。
(四)依法理财的原则。预算编制符合《预算法》的规定,体现国家方针政策和县委、县政府工作重点,收支预算全面、真实、准确,依法接受人大对预算的审查监督。加强预算编制论证工作,提高预算编制的公开性和透明度。
二、部门综合预算编制的内容
(一)收入预算的编制
行政单位收入:财政拨款收入、非税收入、其他收入(包括上级补助收入等,下同)。
非税收入:行政事业性收费收入、政府性基金、国有资源(资产)有偿使用收入(不含土地出让金,下同)、国有资本经营收益、彩票资金收入、罚没收入、接受的捐赠收入、主管部门集中收入以及政府财政资金产生的利息收入等。
事业单位收入:财政补助收入、非税收入、其他收入。
非税收入和其他收入分别参照前一年单位收入实际,结合预算年度内收费项目和标准调整等因素进行编制。
各部门、单位要严格执行全口径预算管理规定,科学测算年度各项收入,不得隐瞒、漏报、少报非税收入和其他收入。对因部门、单位故意隐瞒收入而形成的超预算收入,查实后全额上缴财政。
(二)基本支出预算的编制
1、工资福利支出(人员支出):按县编委批准的入编人数和组织、人社、财政部门核定的标准口径进行编制。
(1)基本工资:指国家统一规定的基本工资。
(2)津贴补贴(绩效工资):指除基本工资之外国家、省、县统一规定的津贴补贴或事业人员绩效工资。
(3)社会保障缴费:主要包括养老、医疗、失业保险费、生育保险。缴款比例按国家的有关政策规定。
(4)奖金:目标考核奖根据人事部门核定标准发放,按一个月基本工资数编列。
2、商品和服务支出(公用经费)。
各单位一般日常公用支出按人均综合定额计算及全县实际情况编制。
车辆经费按单项定额计算编制(不含公检法司单位),车辆经费包括维修费、燃油费和养路费等。
3、对个人和家庭补助支出。指对个人和家庭的无偿性补助支出。
(1)离休人员生活费。离休人员费用包括:离休金、离休人员补贴;特需费、交通费、高龄补贴(或护理费)、一次性生活补助。此外,离休人员按相关规定安排公务费。
(2)退休人员生活费:行政单位、参照公务员管理单位退休人员费用
(3)退职(役)费:按现行国家规定的标准执行。
(4)抚恤金:按现行国家规定的有关标准执行。
(5)生活补