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江苏大港股份有限公司 2012 年度财务报表附注

江苏大港股份有限公司

二○一二年年度财务报告
之审计报告


股票代码:002077




公司简称:大港股份
披露日期:2013 年 3 月 13 日




江苏大港股份有限公司 2012 年度财务报表附注
江苏天华大彭会计师事务所有限公司
苏天会审四[2013]6 号

审计报告

江苏大港股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的江苏大港股份有限公司(以下简称大港股份)的财务报表,
包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是大港股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按
照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和
维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和

江苏大港股份有限公司 2012 年度财务报表附注
公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为,大港股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制,公允反映了大港股份 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012
年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。







江苏天华大彭会计师事务所有限公司中国注册会计师:石柱

中国注册会计师:任兴杰

地址:南京市山西路128号二○一三年三月十一日

江苏大港股份有限公司 2012 年度财务报表附注
资产负债表
编制单位:江苏大港股份有限公司单位:人民币元
合并数母公司
项目
附注 2012年12月31日 2011年12月31日附注 2012年12月31日 2011年12月31日
流动资产:
货币资金 1,254,661, 1,188,944, 708,940, 741,595,
结算备付金- - - -
拆出资金- - - -
交易性金融资产- - - -
应收票据 28,976, 5,600, 1,480, 40,000,
应收账款 1,169,425, 891,315, 750,305, 423,203,
预付款项 119,345, 190,826, 85,648, 132,778,
应收保费- - - -
应收分保账款- - - -
应收分保合同准备金- - - -
应收利息 5,450, - 2,842, -
应收股利- - - -
其他应收款 18,002, 15,995, 422,894, 63,128,
买入返售金融资产- - - -
存货 1,411,186, 1,184,407, 1,344,192, 1,118,439,
一年内到期的非流动资产- - - -
其他流动资产- - - -
流动资产合计 4,007,048, 3,477,089, 3,316,304,712.