项目可行性分析报告的财务分析.xls

附表1 投资估算表单位:万元
序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计
1 固定资产
生产车间
动力车间
辅助生产设施
办公及生活设施
运输工具
2 无形资产
场地使用权
专有技术
3 开办费
咨询调查费
筹建费
人员培训费
4 预备费
5 总计


附表2 流动资金估算表单位: 万元
序号项目最低周周转年份
转天数次数 2 3 4~10
1 流动资产
应收账款 15 24
存货
原辅材料 30 12
备品备件 90 4
在产品 20 18
产成品 15 24
周转现金 30 12
2 流动负债 30
应付账款 30 12
3 流动资金(1-2)
4 流动资金增加额


附表3 投资计划与资金筹措表单位:万元
序号项目年份合计
1 2 3
1 投资总额
建设投资
流动资金
2 资金筹措
自有资金
甲方投资(40%)
乙方投资(30%)
丙方投资(30%)
长期借款
流动资金借款
项目盈余资金
说明:第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款,不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。




附表4 借款还本付息表单位:万元
序号年份 1 2 3 4 5
1 借款与还本付息
年初欠款累计
长期借款
流动资金
本年借款
长期借款
流动资金
建设期利息
本年付息
长期借款
流动资金借款
本年还本
长期借款
流动资金借款
本年还本付息合计
长期借款
流动资金借款
2 还本资金来源
折旧费与摊销费
流动资金回收
长期借款利率流动资金借款利率
说明:长期借款在借款当年计半年利息,建设期利息并入本金,全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息,本金在项目期末归还。



附表5 固定资产折旧费估算表单位:万元
序号项目折旧年份
年限 2 3 4 5
1 房屋及建筑物
原值
折旧费
净值
2 机器设备
原值
折旧费
净值
3 运输工具
原值
折旧费
净值
4 固定资产合计
原值
折旧费
净值
房屋建筑物净残值率: 机器设备净残值率: 运输工具净残值率:


附表6 无形资产与开办费摊销估算表单位:万元
序号项目摊销原值年份
年限 2 3
1 无形资产
场地使用权
摊销
净值
专有技术
摊销
净值
2 开办费
摊销
净值
3 无形资产合计
开办费
摊销
净值


附表7 制造费用、销售费用、管理费用估算表单位:万元
制造费用销售费用管理费用
项目年份项目年份项目
2 3~10 2 3~10
工资工资工资
折旧费差旅费折旧费
修理费广告费修理费
物料消耗其他办公费
劳动保护费合计差旅费
水电费保险费
运输费公司经费
环境保护费工会经费
其他董事会费
合计顾问费
交际应酬费
房产、车船税
无形资产摊销
开办费摊销
其他
合计


附表8 总成本费用估算表单位:万元
序号项目年份
2 3 4 5 6
1 生产成本
原辅材料
动力
工资
制造费用
其中:物料消耗
2 销售费用
3 管理费用
4 利息支出
5 总成本费用
其中:折旧费
摊销费
利息支出
6 经营成本
7 固定成本
8 可变成本


附表9 预计损益表单位:万元
序号项目年份
2 3 4 5 6
1 销售收入
2 销售税金及附加
3 总成本费用
4 销售利润
5 所得税(33%)
6 税后利润
7 盈余公积金[(6)×10%]
8 公益金[(6)×5%]
9 可供分配利润
10 股利