该【2025年资金集中管理——账户管理实施方案 】是由【小屁孩】上传分享,文档一共【6】页,该文档可以免费在线阅读,需要了解更多关于【2025年资金集中管理——账户管理实施方案 】的内容,可以使用淘豆网的站内搜索功能,选择自己适合的文档,以下文字是截取该文章内的部分文字,如需要获得完整电子版,请下载此文档到您的设备,方便您编辑和打印。:..以家为家,以乡为乡,以国为国,以天下为天下。——《管子》资金集中管理——账户管理实施方案该方案账户管理是资金集中管理的组成重要部分,方案中的账户是指企业存款账户,企业存款账户分为财务公司结算账户和外部银行账户。一、账户集中管理的目的资金集中管理中的账户管理的目的是提高集团整体资金的使用效率和经济效益,合理配置资源,扩大企业信用,提高企业整体竞争力。具体来说,通过账户管理,可以有效地实现资金的集中控制和统一管理,便于监控资金的流向和流量,减少资金的浪费和沉淀,提高资金的使用效率。同时,账户管理还可以降低企业的融资成本和财务风险,提高企业的信用等级和融资能力,有利于企业的长期发展。此外,账户管理也有助于规范企业的财务管理和会计核算,提高会计信息的准确性和完整性,为企业的决策提供有力支持。二、:将所有账户集中到公司指定的银行或财务公司进行统一管理,便于监控资金流向和流量。:根据账户的性质和用途,将账户分为不同的类别,如财务公司账户、银行账户等,对不同类别的账户采取不同的管理措施。:..太上有立德,其次有立功,其次有立言,虽久不废,此谓不朽。——《左传》:定期对账户进行清理,对长期不发生业务、不需要保留的账户及时销户。:通过集中支付的方式,将各个账户的资金汇总(如财务公司账户)在一起进行支付,便于统一管理和控制。:确保账户的安全性和稳定性,如严格控制账户的开立、变更、撤销等操作,采用多级授权审批制度等。:及时处理和更新账户信息,确保账户信息的完整性和准确性。三、:集团财务部作为资金管理的核心机构,集团总部承担着账户管理的首要责任。集团财务部需要制定账户管理政策、标准和流程,并监督各成员单位的执行情况。同时,集团财务部还需要对账户进行集中管理和监控,以确保资金的合理分配和高效运作。:集团审计部门应当定期对成员企业的账户情况进行审计和检查,及时发现和纠正违规操作和风险问题,确保账户使用的规范化和制度化。:集团各成员单位作为银行账户的具体使用单位,应当承担相应的管理责任。成员单位需要遵循集团总部的账户管理政策和制度,合理使用和管理银行账户,确保资金的安全和合规性。成员单位的财务部门是企业中负责资金管理的核心:..太上有立德,其次有立功,其次有立言,虽久不废,此谓不朽。——《左传》部门,应当承担银行账户管理的直接责任。财务部门需要与银行和财务公司建立良好的合作关系,负责账户的开立、变更和注销等具体工作,同时对账户的资金流动进行及时记录和监控,确保资金使用的合规性和安全性,并负责本单位账户在资金管理系统中的维护和管理职责,保证本单位的账户信息和数据在资金管理系统中准确和完整。:如果资金管理中心在财务公司,财务公司的职责是:集中管理集团内各成员企业的账户信息,包括账户开立、变更和关闭等。监控各成员企业的资金流动情况,确保资金的安全和合规性。负责资金的集中管理和调配,根据集团的整体资金需求和投资计划,制定相应的资金筹措和调配方案。提供资金头寸预测和规划,为集团提供准确的资金头寸信息。协助成员企业解决资金管理中的问题和纠纷,提供专业的财务咨询和支持。对集团内各成员企业进行风险管理,包括但不限于汇率风险、利率风险、流动性风险等,制定相应的风险应对策略。提供资金管理信息系统和支持,提高资金管理的效率和准确性。参与集团内各成员企业的重大经营决策,提供财务支持和建议。加强人才培养和团队建设,提高各专业人员的专业素质和综合能力。四、:成员企业应按照银行、企业和集团有关规定,严格控制银行账户的开立和注销。成员企业在财务公司:..勿以恶小而为之,勿以善小而不为。——刘备开立和注销结算账户不需要资金管理中心审批(是否需要审批,由集团制度确定),成员企业在外部银行开立和注销银行账户需要资金管理中心审批,成员企业不得随意开立和注销银行账户。对于不再使用的账户,应及时办理注销手续,避免闲置账户带来的管理不便和风险。(具体管理要求由集团制度确定,该管理要求仅是提供一个方向):成员企业只能在财务公司和银行开立账户,不得在第三方支付机构(如微信、支付宝)开立账户,成员企业至少要在财务公司开立一个结算账户,成员企业在银行开立一个基本账户外,可以开立一个一般账户,原则上除了贷款或专项资金账户外,不得另外开立外部银行账户。成员企业在选择外部银行账户时,只能在集团制度中指定的银行开立。五、:资金管理系统应该设计得易于使用,用户可以快速上手并顺利完成各种操作。界面应该简洁明了,减少冗余和复杂功能,让用户更方便地获取信息和进行操作。:资金管理系统应该保证数据的安全性,包括数据的存储、备份、恢复等。此外,系统还应该具有强大的权限管理功能,根据不同用户的角色和权限,控制用户的操作范围,防止数据的非法访问和修改。如将账户的管理权限授予不同的用户或用户组,确保账户管理的权责明确和安全性。如单个公司授权、:..穷则独善其身,达则兼善天下。——《孟子》平台公司授权、可选多个公司授权、集团总部授权。系统拥有在系统中进行授权申请、复核、审批功能(仅对非初始企业)。如成员企业内部的授权可由成员企业审批、平台公司的授权可由平台公司审批、集团的授权可由集团审批。成员企业对账户开立、变更和注销操作时,至少需要经办、复核两个层级,以确保账户信息的完整性和准确性。资金管理中心需要拥对成员企业账户开立、注销进行审批功能。:资金管理系统应该能够与其他企业管理系统(如TMS系统、财务系统、CBS系统、OA系统等)、外部银行等进行集成,实现数据的共享和交换,提高工作效率。资金管理系统需要拥有与各系统数据校对功能。:资金管理系统各个功能模块是互相统一和关联的,如账户管理与客户信息、资金计划(或预算)、资金管理(如调拨指令、支付指令的推送)、融资管理、报表模块等是关联和统一的。:成员企业需要拥有在系统中填列银行账户的各种信息功能(其他系统如有相关信息,需与其建立对接取数功能),账户信息包括但不限于户名、账号、地址、地区等信息。对事务所或管理要求的信息,账户信息填列时列为必填项。:系统应该能够自动化处理数据,包括数据的录入、核对、汇总、分析等。同时,系统还应该支持多种财务报表的生成功能,而且要拥有单家和多层次汇总报表功能、分银:..不飞则已,一飞冲天;不鸣则已,一鸣惊人。——《韩非子》行类别(如财务公司和外部银行)、分单位等汇总报表功能,报表需拥有可导出为电子表格功能,报表包括但不限于账户信息表、发生额及余额表、日报表、计划或预算执行情况表、资金管理报表。系统应该具有强大的财务分析功能,通过数据挖掘和分析工具,对数据进行深度分析,具体要求由资金管理中心根据需求提出。:资金管理系统应该具有一定的灵活性和可扩展性,能够适应企业的不同需求和发展变化。例如,系统应该支持自定义报表、自定义查询条件等,以满足企业的个性化需求。:资金管理系统应该提供各种报表和查询功能,使用户能够方便地查询和监控系统中的数据。例如,用户可以按照银行、单位、平台公司、集团等不同维度进行查询和报表生成。:系统应该记录每一步在系统中操作的历史记录,提供审计跟踪功能,方便进行审计和追溯。:系统应该支持客户化定制,可以根据集团或成员企业或资金管理中心的具体需求进行定制开发。2023年8月14日
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