营收资金管理办法.doc

中国***公司营收资金管理办法
为了加强资金管理,保证资金的安全和完整,结合分公司管理要求和经营特点,特制定本管理办法。
一、营收资金管理细则
(含自办营业厅、合作营业厅等)及银行等社会代办网点向本公司移动通信用户(包括个人用户和集团用户)收取的各种款项。
, 应于当天银行结账前, 全额送存指定的银行。送存后继续营业收取的营收款, 应妥善保管, 并于次日送存指定银行。收入现金必须经过验钞机检测,防止伪币收入。偏远的合作厅和代办点至少5天交款一次。
,营业款额较大的营业厅送交银行时应由两名人员一起送交,以保证营业款的安全。
,各营业厅(点)应填制营业日报表,报表由制表人、审核人和营业部负责人签字(制表、复核应由不同责任人签字确认),确保现金交款单、银行进帐单与日报表相符, 日报表数额与所附发票数额相符。营业日报表及交款单以旬为周期,及时送交财务人员进行相关账务处理。
、坐支、挪用营收资金。所有营收资金必须及时划转入省公司营收资金帐户。
(合作)营业厅和社会代办点收回的营收资金,
每5日编制汇总营业日报表、核对营业收入发票存根联与银行送款单等, 核对无误后,送交财务进行相关的帐务处理。如有不符, 及时查明原因, 严重事项上报相关管理部门, 以确保营业款项的准确性和资金的安全性。
二、管理职责划分
,营业旬报及月报及时报送财务人员进行账务处理。
,每月对各县分公司(营业部)营收资金上划情况进行通报并考核。
(营业部)经理为其所在单位营收资金管理第一负责人。
三、考核办法
1. 若发现截留、坐支、挪用营收资金情况,向责任人追讨相应数额资金并对相关责任人进行双倍罚款。
2. 若发现短款(除截留、坐支、挪用原因外),由短款单位以文件形式上报短款原因,并在通报下达2日内,以财务通报数额为依据补齐短款。
(营业部)经理和各营业厅负责人绩效考核的扣罚项,当月营收资金上划率在96%(含96%)以上的视为合格,低于96%的予以处罚,每低于1个百分点扣罚100元。
四、本办法适用于******分公司,自2010年6月起执行。

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关于年龄
,可惜在那个至关重要的时代,青年人受到的正面的鼓动永远是为成功而搏斗,而一般所谓的成功总是带有排他性、自私性的印记。结果,脸颊上还没有皱纹的他们,却在品德上挖下了一个个看不见的黑洞。
,而坚持认为那是一个充满陷阱的年代。陷阱一生都会遇到,但青年时代的陷阱最多、最大、最险。
,以歌颂青年来弘扬社会的生命力。但这里显然横亘着一种二律背反:越是坚固的对象越需要鼓动青年去对付,但他们恰恰因为年轻,无法与真正的坚持相斡旋。
,我想一切还是从真诚的谦虚开始。青年人应该懂得,在我们出生之前,这个世界已经精精彩彩、复复杂杂地存在过无数年,我们什么也不懂,能够站正脚下的一角建设一点什么,已是万幸。
,又是对青年的告别。这种告别不仅仅是一系列观念的变异,而是一个终于自立的成熟者对于能够随心所欲处置各种问题的自信。
。你突然感觉到终于摆脱了父母、兄长、老师的某种依赖,而这种依赖在青年时代总是依稀犹在的;对于领导和组织,似乎更贴近了,却又显示出自己的独立存在,你成了社会结构网络中不可缺少的一个点;因此你在热闹中品尝了有生以来真正的孤立无援,空前的脆弱和空前的强大集于一身。
,就会明白教科书式的人生教条十分可笑。当家管着这么一个大摊子,每个角落每时每刻都在涌现着新问题,除了敏锐而又细致地体察实际情况,实事求是地解开每一个症结,简直没有高谈阔论、把玩概念的余地。这时人生变得很空灵,除了隐隐然几条人生大原则,再也记不得更多的条令。
,已从观点上升到人格,而人格难以言表,他们变得似乎已经没有顶在脑门上的观点。他们知道,只要坚守着自身的人格原则,很多看似对立的观点都可相容相依,一一点化成合理的存在。于是,在中年人眼前,大批的对峙消解了,早年的对手找不到了,昨天的敌人也没有太多仇恨了,更多的是把老老少少各色人等照顾在自己身边。请不要小看这“照顾”二字,中年人的魅力至少有一半与此相关。