岗位职责分离表.doc

蒲县工商行政管理局工作人员岗位职责廉政风险自查登记表
姓名: 王俊珍股室所:财务股职务:会计
岗位职责
风险点
风险类型
风险等级
防控措施
1、及时编制局财务年度预算和决算,做好各项经费的收取、管理和解缴工作。 2、准确及时地完成凭证的复核、记账、算账和财务统计报表工作。 3、做好票据的使用管理和会计档案的整理、立档工作。 4、负责对各所财会人员的业务培训和指导。 5、严格执行财务有关政策、制度和纪律,当好领导参谋,监督各股、所财务管理和财经纪律执行情况,发现问题,及时报告和处理。 6、认真保管好有关印章、各类收支原始凭证和各种结算票据。 7、完成领导交办的其他工作。
1、未按规定编制年度预算,预算编制不全面、不实际,各项资金安排不合理,影响年度资金使用和工作运转;2、未按规定程序审批上报预算; 3、分解、批复预算不审批;4、不严格监督预算执行,预算超支; 5、财务决算数据不真实; 6、不按规定程序审批上报年度决算。
制度机制风险
一般风险
1、坚持预算编制程序,“自下而上”合理编制; 2、预算的编制、审核人员相分离; 3、严格监督预算执行,超预算支出一律不予支付; 4、预算的上报、分解、批复均经市局局长办公会审定后实施。 5、加强会计人员执业教育,依法进行会计核算,实行会计监督; 6、记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确,并相互分离、相互制约。 7、加强会计人员执业教育,依法进行会计核算; 8、国库支付网络录入、复核、审核人员相分离; 9、国库支付印鉴管理相分离; 10、定期进行内部审计、财产清查。
1、不按国家统一的会计制度建帐,伪造、变造会计凭证等资料,提供虚假的财务会计报告;2、以未经规定程序签批或审核的会计凭证为依据登记会计帐簿; 3、随意变更会计处理方法;4、虚列、多列、不列或者少列资产、负债等.
制度机制风险
一般风险
1、不及时申报计划,影响资金运转; 2、不认真审核,资金支付错误。
制度机制风险
一般风险
股室所负责人
初审意见
签字:
年月日
分管领导
审查意见
签字:
年月日
主要领导
审核意见
签字:
年月日
党组织议定
盖章:
年月日
备注