第三章 信用与信用工具.ppt

第三章信用与信用工具
信用概述
信用的形式
信用工具
2018/6/29
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信用概述
信用活动的产生与发展
在社会学中,信用被用来作为评价人的一个道德标准。
一诺千金
一言九鼎
君子一言,驷马难追
信用随交换发展而出现,最早运用于生活消费,然后拓展到生产活动。
子曰:与朋友交
而不信乎?
引申为信任、相信
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重然诺,轻生死,古有之
尾生是中国历史上信守承诺的典故。
《庄子·盗跖》:“尾生与女子期于梁(桥)下,女子不来,水至不去,抱梁柱而死。”
16世纪的威廉·巴伦支船长亦成为荷兰商人信守承诺的典范人物。
一群荷兰人以生命为代价信守承诺,创造了传之后世的经商法则。
人无信则不立
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信用概述
信用的含义
在经济学中,信用是一种体现特定经济关系的借贷行为。
以偿还和付息为基本特征的借贷行为。
这种借贷活动可以采取商品形式,也可以采取货币形式。
实质上是财产使用权的暂时让渡。
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信用概述
信用的特征与功能
信用的特征:
标的使用权与所有权分离
所有权归属债权人,使用权归属债务人
还本付息为条件
债务人的义务
具有特殊运动形式
表面体现为“钱生钱”
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信用概述
信用的特征与功能
信用的社会功能:促进生产方式更替
典型:高利贷信用,最早的信用形式。
信用的经济功能:
筹集资金:聚沙成塔,变储蓄为投资。
配置资金:取有余而补不足。
节省流通费用:信用工具加快商品周转速度。
宏观调控:配合货币政策。
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信用的形式
商业信用
定义:企业在进行商品销售时,以延期付款即赊销形式所提供的信用。
克服买卖双方生产、流通时间不一致的矛盾。
例如,一家葡萄酒厂购买原材料集中在秋季,产品销售则分布一年四季。
加快商品流通、减少商业资本。
商业信用是现代信用制度的基础。
典型的商业信用是一种实物信用,其出现时期晚于高利贷信用。
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信用的形式
商业信用
常见形式包括:赊销、分期付款、委托代销预付定金、分期预付现实生活中,赊销和预付款极为普遍。
商业信用工具:商业票据,一种保障自己债权的书面凭证。
传统商业信用是口头信用和记账信用,现代商业信用的特征为票据化信用。
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信用的形式
商业信用
特点:
主体主要是厂商。
客体是商品资本。
商业信用和社会生产的动态一致。
局限性:
规模受到厂商资本数量的限制。
授信方向受到商品流转方向的限制。
期限有限,只能作为短期融资。
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商业信用在美国
美国的商业信用特别发达。
2007年其商业信用规模就已超过10万亿美元,商业票据结算是企业活期存款年末余额的3300倍。
超过90%的企业之间使用信用支付方式。
美国拥有完备的商业信用体系。
只给企业一次机会, 违背者只能黯然离场。
2008年的金融危机, 给其信用体系重创。
政府立法
行业协会
信用评估机构
信用消费者