资产负债表,利润表.doc

资产负债表
编制单位:
二OO 年月份
单位:万元
资产
行次
年初数
期末数
负债及所有者权益
行次
年初数
期末数
流动资产:
流动负债:
货币资金
1
短期借款
46
短期投资
2
应付票据
47
应收票据
3
应付帐款
48
应收帐款
4
预收帐款
49
减:坏帐准备
5
其他应付款
50
应收帐款净额
6
应付工资
51
预付帐款
7
应付福利费
52
应收出口退税
8
未交税金
53
应收补贴款
9
未付利润
54
其他应收款
10
其他未交款
55
存货
11
预提费用
56
待转其他业务支出
12
待摊费用
13
一年内到期的长期负债
57
待处理流动资产净损失
14
其他流动负债
58
一年内到期的长期债券投资
15
其他流动资产
16
流动资产合计
20
流动负债合计
65
长期投资:
长期负债:
长期投资
21
长期借款
66
固定资产
应付债券
67
固定资产原价
24
长期应付款
68
减:累计折旧
25
其他长期负债
69
固定资产净值
26
其中:住房周转金
70
固定资产清理
27
在建工程
28
待处理固定资产净损失
29
长期负债合计
76
递延税项:
固定资产合计
35
递延税款贷项
77
无形资产及递延资产:
无形资产
36
负债合计
80
递延资产
37
所有者权益:
实收资本
81
无形资产及递延资产合计
40
资本公积
82
其他长期资产:
盈余公积
83
其他长期资产
41
其中:公益金
84
递延税项:
未分配利润
85
递延税款借项
42
所有者权益合计
88
资产总计
45
负债及所有者权益总计
注:如果本表“科目”本企业不适用的,可另附《资产负债表》。
损益表
行业:
编制单位:
年月
单位:万元
项目
行次
本月数
本年累计数
工业企业:
1
一、产品销售收入
2
减:产品销售成本
3
产品销售费用
4
产品销售税金及附加
5
二、产品销售利润
6
加:其他业务利润
7
商业企业:
8
一、商品销售收入
9
减:销售折扣与折让
10
商品销售收入净额
11
减:商品销售成本
12
经营费用
13
商品销售税金及附加
14
二、商品销售利润
1