部门整体支出绩效评价指标表.doc

部门整体支出绩效评价指标表
填报单位:湖南省人民政府参事室
一级指标
二级指标
三级
指标
分值
评价标准
指标说明
得分
投入
10分
预算配置
10分
在职人员控制率
5
以100%为标准。在职人员控制率≦100%,计5分;,扣完为止。
在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政厅确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。
5
“三公经费”变动率
5
“三公经费”变动率≦0,计8分;“三公经费”>0,,扣完为止。
“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数]×100%
5
过程
60分
预算执行
20分
预算完成率
5
100%计满分,每低于5%扣2分,扣完为止。
预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余)/(上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%。
5
预算控制率
5
预算控制率=0,计5分;0-10%(含),计4分;10-20%(含),计3分;20-30%(含),计2分;大于30%不得分。
预算控制率=(本年追加预算/年初预算)×100%。
4
新建楼堂馆所面积控制率
5
100%以下(含)计满分,每超出5%扣2分,扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。
楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。
该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。
5
新建楼堂馆所投资概算控制率
5
100%以下(含)计满分,每超出5%扣2分,扣完为止。
楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。
该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。
5
预算管理
40分
公用经费控制率
8
100%以下(含)计满分,每超出1%扣1分,扣完为止。
公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。
公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。
8
“三公经费”控制率
7
100%以下(含)计满分,每超出1%扣1分,扣完为止。
“三公经费”控制率-(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%。
7
政府采购执行率
6
100%计满分,每超过(降低)5%扣2分。扣完为止。
政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%
6
过程
预算管理
管理制度健全性
8
①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;
②有本部门厉行节约制度,2分;

8
一级指标
二级指标
三级
指标
分值
评价标准
指标说明
得分
60分
40分
③相关管理制度合法、合规、完整,2分;④相关管理制度得到有效执行,2分。
过程
60分
预算管理
40分
资金使用合规性
6
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金拨付有完整的审批程序和手续;③项目支出按规定经过评估论证;④支出符合部门预算批复的用途;⑤资金使用无截