如何规避财务风险.doc

应收账款管理及信用风险控制与催收实战技巧
【课程描述】
应收赃款管理是企业财务管理的一大难题,通过本课程的培训,让企业快速建立起一个高效的应收账款管理制度,从根本上做好财务风险控制和信用风险管理,规避信用风险。
【课程背景】
当前,我国绝大多数企业都面临“销售难、收款更难”的双重困境。一方面,市场竞争日益激烈,为争取客户订单,企业提供几近苛刻的优惠条件,利润越来越薄;另一方面,客户拖欠账款,销售人员催收不力,产生了大量呆帐、坏帐,使本已单薄的利润更被严重侵蚀。这一切,都源于企业经营管理上的一项严重缺陷——缺乏适当的信用风险管理。信用风险和信用管理问题越来越成为影响和制约我国企业发展的一个突出问题。
一、如何处理“销售难、收款更难”的两难问题?
二、如何实现销售最大化、回款最快化和坏帐最小化?
三、如何选择分销商和大客户才能避免赊销风险并如何建立客户的赊销档案?
四、如何应对客户拖延付款的理由?如何制定催帐策略?如何让呆帐起死回生?
五、如何提高信用意识和信用管理水平,以实现快速收款、增加现金流量?
世界级企业的实际操作方法已经证明,建立一套切合公司实际需要的信用管理体系能够有效地减少公司的呆帐、坏帐,保障企业健康持续稳定发展。
【课程目标】
清晰逾期应收账款的回收流程,加快欠款催收,挽回企业呆帐、坏帐损失;加强销售流程中各环节的信用管理,规范合同及票据;了解完整的信用管理流程,培养营销人员的风险意识,协调财务人员与营销人员之间的矛盾。
【课程大纲】
第一章:透视应收帐款的本质
第一节:何谓应收账款
1、应收账款的两大特点;
2、不同角度的应收账款认知;
第二节:应收账款管理的目的
1、坏帐对销售的影响;
2、帐款拖延对企业利润的影响;
第二章:逾期账款的催收思路和技巧
第一节:企业债务的特性
1、企业为什么会产生欠款;
2、企业的债务存在怎样的矛盾;
第二节:赊销客户的分析
1、欠款客户的分类;
2、客户欠款的两大根本要素;
3、客户拒绝付款的借口;
第三节:企业催收政策
1、企业如何自行催收拖欠的款项; 2、企业催收的各种方法:电话、信函、面访等;
第四节:欠款成功回收的因素
1、增加催收效果的方法;
2、才能令客户按时付款;
第五节:企业追账的原则
1、四项追账原则;
2、商业追账的各种手段;
3、企业追账的法律手段;
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第三章:应收账款管理的方法及实施
第一节:应收账款跟踪管理方法
1、发货前的准备工作;
2、库存管理、送货和发货控制;
3、账单管理系统;
第二节:应收账款管理具体操作
1、RPM过程监控制度;
2、DSO法:影响DSO的因素、计算DSO的三种方法、如何改善你的DSO;
3、A/R的总量控制法:使企业的应收账款处于合理水平;
4、A/R帐龄管理法:制作帐龄记录表、帐龄结构分析、帐龄二维象限图法、帐龄分级管理;
第三节:账款难以回收的危险信号
1、客户拖欠十大危险信号;
第四章:合同管理及票据管理
第一节:如何保障公司债权
1、保障公司债权的各种文书有哪些;
2、保障公