项目工地财务管理制度.docx

深圳卓航装饰工程有限公司
项目工地财务管理制度
为了企业更好的发展、创造更多的价值,就必须加强项目工地的管理。现制定以下管理办法:
一、项目工地主要材料管理制度
建立和健全材料收发及保管制度,严格控制材料成本。
1、材料购买
(1)购买主要材料时,首先由项目经理写出购买原材料申请单,报总经理批准,批准后报材料部门(供应部门)购买。
(2)材料部门(供应部门)在购料时一定要提供票据和相关资料(产品的合格证、检测报告、供应商的资质证明、营业执照、税务登记证、组织代码证等,并在有效期内),内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、材料入库
(1)材料部门(供应部门)在购回材料后,如要检验质量的,检验质量的后入库,由保管员清点数量并开入库单。入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门(供应部门)留存。
(2)入库单据内容:名称、规格、单价、数量、金额、发货单位、日期,并由技术员、保管员、采购员分别签字。
(3)材料入库后,保管员根据入库单准确、及时的登记入帐(电子档)。财务科与仓管员要定期盘点,以达到帐实相符的要求。
(4)采购员拿着附有入库单的发票到经理处签字,然后到财务部报帐。
3、材料出库
(1)实行“限额领料”制度。
(2)材料领用时,领料部门首先填写领料申请单,由项目经理审批。申请单应写明材料名称、规格、型号、数量、经手人。领料部门持签字申请到保管处领料。
(3)实际发生的材料用量不得超过预算用量,如有超过现象应查明原因,并将追究相关负责人的责任。
二、项目工地辅助材料管理制度
1、各辅助生产部门如需要各种辅助材料,应提前3—7天给供应部门报计划,以免发生材料中断。购买回材料后,入库和报账手续同主要材料一样。
2、  实际发生的辅助生产耗用量不应超过公司制定的各种辅助生产材料耗用定额(氧气、乙炔、电焊条等制定耗用定额)如有超过现象应查明原因。
三、项目工地分包班组付款/结算管理制度
1、 分包班组长首先给相关部门填写付款/结算申请表,申请内容包括:完成工作程度、申请付款/结算金额。
2、工程部门与相关部门根据申请到现场检查完工程度及质量问题,现场管理及项目经理(指定人员)就付款/结算金额的确认并签字后,申请表报总经理签字批准最后到财务部付款/结算。
四、 工地财务制度   
1、报销原则
公司对各项支出实行预算控制,按照先预算后使用的原则,严格按照
预算和标准控制支出。
2、报销流程
所有需要报销的单据,先由经办人填写内容完整的“付款申请书、借款审批单、费用报销单、差旅费报销单”等报销单据,经部门负责人、财务会计、总经理审批后,财务部根据当月资金计划签字后,出纳办理付款手续。所有报财务部审核的报销单据,特别是部分费用应由其它部门承担的,必须由相关部门负责人签字确认后再报予财务部审核,否则财务部不予受理。技术部人员的报销单据、项目的报销单据,必须技术部门签字归纳到各个项目,否则财务部不予受理。
3、报销规定
、虚假理由、虚假发票报销,一经发现,一律扣回已报销款项并处降薪或开除。
,购物的需提供电脑小票清单,同时要有领用人或收货人签字确认,否则财务部不予受理。