风险管理办法.doc

1. 目的:
为加强本集团的风险管理,规范各事业处建置有效的风险控制体系,提高风险防范能力,保证公司安全稳健永续的运行,提高经营管理水平,预防与应对事故的发生,实现安全技术、安全管理的标准化和科学化。为实现以下目标提供合理保证:
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、可靠;
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,使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。特制定本制度。
2 . 范围:举凡各事业处的经营管理、质量与环境管理、健康安全管理与社会道德责任及重大危险源的管理等均属之。风险分为:战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
:没有制定或制定的战略决策不正确,影响战略目标实现的负面因素。
:经营决策的不当,妨碍或影响经营目标实现的因素。
:包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。
。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告,没有按规定披露相关信息,导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。
。没有建立或实施相关资产管理制度,导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其它资产的使用价值和变现能力的降低或消失。
。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。
法律风险:没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及顾客的规定,影响合规性目标实现的因素。按照风险的影响程度,风险可分为一般风险和重要风险。
:提前预防规避风险危害处理减少损失。
4. 职掌:
总管理处负责组织建立重大危险源控制系统。
各事业处直接负责风险管理领导工作,组织制定风险评价程序和指导书,明确风险评价的目的、范围。成立评价组织,进行风险评价,确定风险等级,主持日常管理与年终事业处的风险评审工作。
总管理处是风险管理的归口管理部门,负责审查各事业处确定的风险评价准则,负责集团重大风险分析记录的审查与控制效果验收,建立、更新重大危险源档案,定期进行风险信息更新。
各事业处持有安全管理资格证人员负责低风险等级与判定为重大风险以下(不包括重大风险)各级风险的风险分析记录审查与控制效果验收。
各事业处各级管理人员应负责组织、参与风险评价工作,提供相关资料,并鼓励从业人员积极参与风险评价和风险控制。
各事业处在风险、控制管理方面的主要职责:
,根据业务分工,配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险,确定风险反应方案。
根据识别的风险和确定的风险反应方案,按照确定的控制设计方法和描述工具,设计并记录相关控制,根据风险管理的要求,修改完善控制设计。包括:建立控制管理制度,按照规定的方法和工具描述业务流程,编制风险控制文档和程序文件等。
组织控制制度的实施,监督控制制度的实施情况,发现、收集、分析控制缺陷,提出控制缺陷改进意见并予以实施。对于重大缺陷和实质性漏洞,除向事业处领导汇报情况外,还应向总管理处反馈情况,以