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证券投资基金托管资格管理办法


现发布《证券投资基金托管资格管理办法》,自2005年1月1日起施行。


中: 尚福林

中: 刘明康

二○○四年十一月二十九日



证券投资基金托管资格管理办法

第一条为了规范证券投资基金托管资格管理,维护证券投资基金托管业务
竞争秩序,保护投资人及相关当事人合法权益,促进证券投资基金健康发展,根
据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规,制定
本办法。

第二条商业银行从事证券投资基金(以下简称基金)托管业务,应当经中
国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和中国银行业监督管理委员会(以
下简称中国银监会)核准,依法取得基金托管资格。
未取得基金托管资格的商业银行,不得从事基金托管业务。

第三条申请基金托管资格的商业银行(以下简称申请人),应当具备下列
条件:
(一)最近 3 个会计年度的年末净资产均不低于 20 亿元人民币,资本充足
率符合监管部门的有关规定;
(二)设有专门的基金托管部门,并与其他业务部门保持独立;
(三)基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件,拟从事基金清算、核
算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于 5 人,并具有
基金从业资格;
有安全保管基金财产的条件;
有安全高效的清算、交割系统;
基金托管部门有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统;
基金托管部门配备独立的托管业务技术系统,包括网络系统、应用系统、安
全防护系统、数据备份系统;
有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;
最近 3 年无重大违法违规记录;
法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其
他条件。
第四条申请人应当具备安全保管基金财产的下列条件和能力:
有从事基金托管业务的设备与设施;
为每只基金单独建账,保持基金资产的完整与独立;
将所托管的基金资产与自有资产严格分开保管;
依法监督基金管理人的投资运作;
依法执行基金管理人的指令,处分、分配基金资产;
依法复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值和申购、赎
回价格;
妥善保管基金托管业务活动的记录、账册、报表等相关资料;
有健全的托管业务制度。

第五条申请人应当具有健全的清算、交割业务制度,清算、交割系统应当
符合下列规定:
系统内证券交易结算资金在两小时内汇划到账;
从交易所安全接受交易数据;
与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系
统安全对接;
依法执行基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜。

第六条申请人的基金托管营业场所、安全防范设施、与基金托管业务有关
的其他设施和相关制度,应当符合下列规定:
基金托管部门的营业场所相对独立,配备门禁系统;
接触到基金交易数据的业务岗位有单独的办公房间,无关人员不能随意进
入;
有完善的基金交易数据保密制度;
有安全的基金托管业务数据备