集团本部费用报销管理制度.doc

xx控股集团本部费用报销管理制度1目的为加强公司费用管理,控制费用开支,根据国家财经法规和公司相关制度有关规定,结合实际情况制定本制度。2范围本制度适用于重庆xx控股集团有限公司本部(以下简称“xx控股集团”)。,各部门发生的费用均不得超过预算,否则应按《xx控股计划及预算调整审批流程》执行;,提交下季度预算和次月的费用计划,经审批后作为日常费用开支及报销的控制标准;,财务审计部按项目进行费用归集,按月编制《项目月度费用使用情况表》报相关人员;,除归口管理的费用项目外,其他费用的划分采取责任部门承担的原则;,所取得的原始单据必须内容真实、要素齐全,费用报销应遵照权责发生制原则,即“当期费用当期报销”,除需跨期完成的业务外。)差旅费指员工因公出差发生的交通、住宿及生活补助等费用,因公出差是指员工离开公司办公地点所在地的重庆主城区;2)各部门与所属公司应尽量采取视频的方式进行工作沟通,以减少出差的次数、人数;3)分管领导应加强对出差任务派遣、过程及结果的管理,出差人员回来以后,须填写《出差情况汇报表》(直接在OA流程中填写),作为差旅费报销附件一并提报。4)人员的级别划分和交通工具标准级别级别内容交通工具标准飞机普通火车动车或高铁轮船一级董事长、总裁头等舱和商务舱软卧一等座头等舱二级副总裁、董事会秘书、总裁助理经济舱软硬卧一等座二等舱三级其他职员经济舱硬卧二等座三等舱5)长途出差人员食宿报销规定①长途出差人员食宿标准如下(同时担任多个职务的,标准从高执行)级别划分城市类别(住宿费)补助标准(每人每天)内部公司出差补助标准一类城市二类城市三类城市一级:董事长、总裁实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销二级:副总裁800650500--三级:董事会秘书、总裁助理650500450--四级:各部门正、副总经理、职能经理4003503006060五级:其他职员3503002606060注:一类城市:是指上海、北京、深圳、广州、拉萨、杭州、乌鲁木齐;二类城市:是指除一类城市以外的所有省会城市、直辖市以及如下较发达二级城市:无锡、厦门、珠海、苏州、宁波、大连、常州、青岛、中山、威海、佛山、嘉兴、淄博、舟山、包头、烟台、温州、绍兴、汕头、惠州、扬州、东莞、盐城;三类城市:除前面一类和二类城市以外的地区和县市。②住宿费凭发票在标准范围内据实报销,因工作需要或特殊情况超标的,一律报副总裁审批,副总裁超标由总裁审批;③住宿费应提供消费清单并附刷卡消费小票,因客观原因无法进行刷卡消费的,请在发票背后填写原因并附上联系电话以便财务、审计人员查证;④外出开会、学习和培训等,凡是交款中已包含了食宿费用的,不再享受食宿补贴。6)多位员工一同出差报销规定①同性别员工一同出差,须两人合住一个房间,住宿费用可以按两人住宿费标准合计的60%报销;②不同级别人员一同出差因特殊原因无法分开食宿的,住宿费用可按同行人员中的最高报销标准执行;③不同部门人员一同出差,在相关票据不能分割的情况下,应注明各部门承担的