材料出入库流程.doc

材料入库流程开始需求申请:各部门提报需求申请(提前计划),总经理审核。计划审批:各职能部门审核各部门提报采购计划(必须先核实公司实际库存)、汇总报分管领导、总经理审批,报采购(包括括不限于招标、询价、签合同),批复同时报财务部备查。验收:质量部门验收(按照行业各项标准),填写检验合格单。入库:验收合格办理入库手续,考核办:采购员,制单人:项目经理,第一联存根联仓库留存、第二联记账联附发票交财务入账、第三联客户联、第四联备用联交采购员留存。(仓库登记台账,及时与财务核对)财务入账:(需附发票、质量验收单、磅码单、入库单、外凭证会签单等)1、如合同规定一次性结算业务,采购员将对方开具发票(原则上增值税专用发票)附入库单、质量验收单填写费用报销审批。2、如合同规定期限付款业务,采购员附对方开具发票(原则上增值税专用发票)填写外来凭证会签单。款项结算:原则上集中付款,按照合同规定期限,每月8日采购员根据财务提供供应商业务表编制付款计划,报财务材料会计、财务主管、总经理审批。财务部在每月20号左右开始集中付款。材料出库流程开始领用计划:各部门领料时,部门提报领料申请表,报分管领导、总经理审批。仓库领料:领料人持领料申请表到仓库领料,仓库员开具材料出库单,制表人:仓管员,经手人:领料人。第一联存根联仓库留存、第二联记账联交财务入账、第三联仓库统计员、第四联领料部门留存。月底结账:仓管员月底提报入出库月报,入库数必须与材料入库单相符,出库数必须与材料出库单相符,报部门部长审核签字交财务做账。(必须先与领用部门分别核对)财务部将不定期的对库房进行盘点、查核、审计。仓管员需建立电子台账,登记入出库数量、单价、金额(便于成本费用分部门核算)。仓库员提报出库明细单。(必须先与各领用部门核对并划价后,分部门汇总报财务),月末与财务及时对账。