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2004 年第 8 期企业经济 N O 2004
总第 288 期 E N T E R P R IS E C O N O M Y S eriaN O 28 8
信用担保活动中的风险及其控制问题
阎红玉
(深J) 1}职业技术学院,广东深J) 1518055)
【摘要」融资难一直是困扰中小企业发展的瓶颈问题。为了促进中小企业的发展,全国各地成立了数百家
信用担保公司,由于信用担保企业在中小企业融资中负有全部代偿责任,其经营面临着极大的风
险,任何一项风险都可能使担保企业面临绝境,文章在对担保活动的各项风险进行详细分析后,
提出的控制风险的措施有建立健全内部控制机制、充实资本金及提足各种风险准备金、建立风险
机制、实施信用工程、建立风险预警机制、加强外部监管等。
【关键词] 控制;风险;担保;信用;中小企业
1中图分类号] F83 [文献标识码] A [文章编号] 1006 一5024 (2004)0- 017- 02
全国的中小企业已超过 1000 万家,占企业总数的99% , 整的风险管理制度,建立完善的风险管理体系,以使担保行业
中小工业企业在全国工业总产值、实现利税和出口总额中已真正步人良性循环轨道,真正解决中小企业融资难的问题,使
分别占60% ,40% 和60% 左右,其提供的就业岗位更占到全中小企业在推动国民经济发展中起到更大的作用。
国城镇就业总数的75% 。但一直以来,中小企业面临着各种一、信用担保业务中的风险分析
问题,而最普遍、影响最大的难题就是“融资难”,据统计,全一般情况下,信用担保业务为:(1)融资贷款担保。包括
国中小企业只占据了5% 左右的银行贷款额。为企业的流动资金贷款、房地产开发贷款、票据贴现等提供
为了解决中小企业“融资难”的问题,20 世纪 90 年代初担保;为个人贷款(个人消费贷款担保、个人信用贷款等)提
以来,全国相继成立了近 600 家中小企业信用担保机构,为供担保;为企业间的经济合同履约(工程合同履约担保、工程
中小企业提供融资担保服务。成立至今,累计担保资金共 177 招投标履约等)提供担保。(2)担保投资。当担保企业为某企
亿元,累计提供担保总额为431亿元。担保行业的兴起,对中业提供融资担保,融资到期时受保企业不能按时偿还银行本
小企业解决“融资难”问题所起的作用是明显的,但相对于中息,担保企业便需代为偿还。在一定条件下,担保企业可将此
小企业的巨大资金缺口来看,力度仍然不够。据调查,中小企笔代偿资金转化为对受保企业的投资。担保投资是担保失败
% 左右,目前仍有 81% 的中后的一种策略性投资,担保投资控制的各种资产,除与风险
小企业流动资金不能完全满足需要,中长期贷款更是没着投资一样采用转让和包装上市方式变现外,还可以以解除担
落。为了解决中小企业“融资难”问题,各地都在建立“一体两保方式退出担保投资项目。(3)担保配套服务。围绕担保项目
冀”的信用担保体系,为中小企业融资提供各种形式的担保, 展开的诸多中介服务,主要包括企业融资顾问、咨询服务、项
促进当地中小企业的发展。目论证服务、抵押资产处置服务、代理服务等。(4)其他。包括
但是,担保行业是国际公认