信用证管理制度.docx

财经管理部财经函【】号签发:【机密】【内部公开】集团出口信用证管理制度为了维护本公司的合法权益,降低信用证收款的风险,保证本公司的出口收汇顺利进行。特制定《集团出口信用证管理制度》如下:一、适用范围本制度适用于集团及其所有子公司的采用信用证收款方式结算的发货及收汇。二、职责市场部评估收款风险,确保开立信用证的可行性,控制信用证的额度。在双方同意采用信用证结算后,组织客户与信用证小组(财务部与市场部的相关人员)对信用证的框架性条款进行谈判。对外积极沟通客户,在开证前明确客户所需材料的清单以及样本格式,最终确定信用证收款方式。在客户递交到开证行准备正式申请开证前,向客户索取开证申请书,提交我方信用证小组进行审核,以便判断信用证是否较初次谈判时约定的条款有所改动,或新增的条款是否合理。开证后,负责准备递交到开证行的所有材料(包括提单或空运单,发票,装箱单,汇票等信用证规定递交到开证行的一切单据),并经过信用证小组的复核。信用证小组信用证小组成员及联系方式如下:市场部:财经管理中心:信用证小组职责如下:负责开通用于信用证收款的贸易账户,并提供有关的本公司的银行及账户信息。参与开证申请书框架性条款的谈判;客户正式申请开立信用证前,复核客户提交到开证行的信用证草稿,提出修改建议。接收收证行发出的信用证并进行再次审核。审核市场部提交的信用证所需材料,并将材料按照要求寄给收证行;负责与银行沟通信用证相关事宜。制作信用证进度追踪表,在信用证有效期内确保款项及时到账。制作信用证台帐,记录每笔银行收费明细及实际到账金额、提交分析报告。二、基本原则实际收款方式必须与销售合同或PO中约定的一致,合同或PO付款方式为T/T的情况下,如果客户提出以信用证付款,需做合同更改并报法务部评审备案。需要采用信用证结算的新、老客户,均需要信用证小组在前期就框架性条款进行谈判。正式开出信用证前,信用证小组需要审核客户的信用证草稿。在商定提交银行议付的单据中,应避免需要客户出具的单据,并且尽量减少第三方出具的证明。客户以信用证方式付款时将占用集团总部核准给该客户的授信额度,直至款项收回。当信用证正本经过本公司审核通过时,市场部立即可以触发发货程序。该区域销售业务员申请信用证发货时应向财务负责发货的应收会计提供以下文档:1)信用证及其修改通知(如有)的副本(由信用证小组提供);2)合同或PO复本。合同或PO中必须对签约主体、货物名称及数量、发货时间、合同金额、付款方式、收款银行及账号有明确记载。(备注:这个孟加拉的可能会有所修改)3)审核通过的《审证记录单》;4)授信等其他相关文件(如有);采用信用