ERPEUMCO130生产成本核算流程.doc

生产成本核算操作手册手册编码:EUM-CO-130流程名称:生产成本核算操作手册流程编号:TB-CO-130责任人:ERP-FI小组日期:2009-04-23版本:、发料、报工、订单完工入库的操作,有助于对生产订单的发料、报工、收货管理。流程内容执行生产订单月末结算步骤之前,需先检查两项记录:1)未处理的因生产订单倒冲料引起发料错误的记录;2)未处理的因生产订单报工引起成本计算错误的记录成本会计确认成本中心作业价格计算正确后,使用成本中心实际作业价格重估生产订单,将实际作业价格与计划作业价格的差额增补或冲减至订单成本;按生产订单核算产品成本时,系统依据订单的状态来确定订单余额(实际发生额扣除完工入库后的金额)是结算至在制品还是差异。状态为完全交货(DLV)或技术关闭(TECO)时,订单余额结算至差异,否则结算为在制品;即同一个月订单的余额只能结算至在制品或差异,而不会同时存在。流程图操作步骤:创建生产订单路径:后勤→生产→生产计划编制→MPS→计划订单事务代码:MD11事务描述:计划订单的创建字段R/O用户操作和输入值注释计划订单参数文件RLA库存订单字段R/。路径:后勤→物料管理→采购→主数据→后继结算→供应商折扣协议→环境→条件/安排→条件:销售→奖励购买→环境→定价→环境→值分配→库存管理→环境→库存事务代码:MD04事务描述:计划订单的下达回车后,屏显如下:双击此计划订单,屏显如下,点击“->生产订单”按钮自动连结到CO40事务码,点击,出现提示。点击,出现,后保存,出现提示。生产订单发料路径:后勤→物料管理→库存管理→货物移动事务代码:MIGO事务描述:对生产订单发料字段R/O用户操作和输入值注释A07R发货R08R订单10000237O对生产订单10000237发料移动类型R261R执行执行后根据系统中BOM结构自动带出所需发料明细,屏显如下图:输入所发物料数量及仓储地点,屏显如下:后点,出现提示,后点“过帐”,出现信息。此时可以到MB03中查看相关凭证,会计凭证如下:生产订单报工路径:后勤→生产→车间现场控制→确认→回车→用于操作事务代码:CO11N事务描述:对生产订单报工字段R/O用户操作和输入值注释订单R10000237输入要报工的内部订单号工序/作业O10/20/30/40/50R点击10工序人工多报500MIN,20工序人工少报500。生产订单收货路径:后勤→物料管理→库存管理→货物移动事务代码:MIGO事务描述:生产订单收货字段R/O用户操作和输入值注释A01R收货R08R订单O10000237订单号后回车,系统自动带出此订单的成品编码,字段R/O用户操作和输入值注释R点击R勾选O1001后回车O检查出现提示,屏显如下: