商业银行信用风险压力测试的论文.pdf

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;引发了人们对传统银行风险管理技术的思考,此次全球性金融危机的爆发源于号称金融监管最严格、信用风险管理最先进的美国。但由于对信用风险的认识不足及对信贷监管的忽略,这场金融危机对美国乃至全球未来几年的经济走势都产生了恶性影响,作为国际金融市场主体之一的中国,其金融机构和实体经济也面僮啪薮蟮某寤鳌=鹑谖;爆发引发了人们对银行业信用风险的管理理论和方法实践的思考,也对未来金融风险的监控、预测和防范提出了更新更严格的要求。商业银行作为现代金融的主体和经济社会运转的枢纽之一,对经济有着巨大的影响,它的重要地位使得风险管理成为一项非常重要的工作。同时,商业银行作为国民经济的重要组成部分,是整个中国经济发展的核心。商业银行发展的稳健与否,关系到整个经济局势是否稳定。在宏观经济形势稳健运行的背景下,近年来我国的商业银行取得了跨越式发展,但由于我国仍处于社会的转型期,许多新的情况,新的问题还待解决,尤其是在信用风险管理、压力内部控制等方面还处于薄弱环节,但商业银行的信用创造功能在整个经济的发展中起着不可估量的作用。商业银行作为强周期性的行业,宏观经济环境的发展也在商业银行的发展周期中起着举足轻重的作用。根据目前的宏观经济形势,可以看出我国商业银行的发展面临着巨大的挑战。一方面,年国家出台了一系列新政来调控房地产价格,房地产价格的不确定性增加了商业银行的信用风险;另一方面,据调查显示,年全年中国鏊僭%以上,为了抑制通货膨胀,国家采取了上调存款准备金率,减少商业银行的基础货币供应量等货币政策来减少市场上的货币供应量,紧缩性政策使得商业银行的发展缺乏活力和流动性。在当前的总体经济形势下,商业银行面临着极大地信用风险,一旦发生信用危机,将会引起整个金融市场的连锁反应,最终波及到整个经济实体,甚至会再度引起全球性的金融危机。商业银行信用风险压力测试
商业银行信用风险的研究,是当前金融研究领域的热点和前沿问题之一。美国著名学者道格拉斯·哈里斯曾预言:“未来国际金融市场的一大趋势是:信用风险的衡量和管理成为新的关注焦点,市场交易者对信用的敏感性增强。”商业银行风险管理的中心内容是信用风险的管理,但是信用风险管理领域却一直是研究的薄弱环节,值得进一步的研究和探讨。商业银行评估信用风险评估有很多种方法和手段,但是近年来压力测试成为最主要的应用手段。国际清算银行金融体系委员会从年开始,每年从世界各地的银行选出约家来进行压力风险测试,并对测试结果进行公布。白年美国爆发次级抵押贷款危机后,监管机构逐渐重视压力测试这种方法。我国于年出台的《商业银行压力测试指引》是我国银行信用风险压力测试的指导性文件。年,中国银监会对上海、浙江、北京等∈蟹⒉剂恕肮赜诳U重点地区房地产贷款压力测试的通知”并进行了相关方面的压力测试。年月,巴塞尔银行监管委员会在发布的银行业《稳健的压力测试实践和监管原则》中,强调了压力测试独立于其他风险管理形式的重要性。.芯恳庖现代经济的核心是金融,而现代金融的中心确是银行。研究我国商业银行在压力测试应用方面的情况,可以有效的发现我国商业银行压力测试方面的不足,有针对性的发现和解决问题,对管理理念与企业文化的对接,商业银行的现代公司制度的建设,以及构建全面的风险管理体系都有着积极的理论和现实意义。首先,应用压力测试技术有助于构建我国商业银行的全面风险管理体系。在市场经济条件下,金融活动的风险具有常态性,作为重要风险承担者的金融机构商业银行,通过压力测试的应用,可以有效地减少不确定性因素的影响,加强商业银行对信用风险的计量和管控水平。提高银行应对未来或潜在的多种风险冲击的免疫力,减少风险成本,以及风险发生时的财务成本,促进我国商业银行改善风险管控部门、财务部门与业务操作部门的沟通机制,促进各个职能部门间的对话,不断完善资本规划流程,降低未来发生风险的可能性,:河南大学,
运行,提高效率,以压力测试报告作为风险防范的参考,促进金融改革的不断深化,构建商业银行的全面风险管理体系。其次,压力测试可以使监管机构转变风险防范思维模式,提高风险监管能力。巴塞尔委员会在《巴塞尔新资本协议》中对银行开展压力测试工作提出了新的要求:即商业银行必须对重要风险因素指标的参数进行压力测试,如对信用风险、流动性风险等进行的参数测试。同时,前瞻性的压力测试也作为银行进行内部资本充足评估时的必要环节,从而能够对有效的识别不利因素对银行的影响或在出现其他情况时银行所需要增加的资本即保有的资本充足率。商业银行持有的超额资本量可以通过压力测试的结果来确定。加