内部质量管理体系审核检查表（C02 成本核算报价）.doc

受审核过程/要素
成本核算报价
过程类别
C02
审核员
审核日期
200X年XX月XX日
六个过程个性:
□具有执行者
□已经定义
□已经被文件化
□已经建立了联接
□被监控
□保持了记录
四个支持过程问题(关于风险):
□使用什么方式?(材料/设备)
□由谁进行?(技能/技巧/培训)
□通过什么关键准则?(测量/评估)
□如何进行?(方法/程序/技术)
过程简要描述:
有效,正确地掌握组织产品所需要的材料,零件,产品,辅助材料和其他各项成本资料并对其进行控制和管理;为经营决策者进行成本分析和决策提供事实依据,确保组织获得经营利润。
过程责任部门及责任描述:
财务部,供销部;
财务部负责各项成本报价资料收集,统计汇总,编制。
供销部负责报价和与顾客的沟通。
支持的过程或子过程:
市场开发,制造过程,不良质量成本控制,工装开发,数据分析
适用的质量管理体系文件:
《产品实现策划控制程序》
评价分类
□确定过程的输入(I)
□明确过程的输出(O)
NR
需进一步调查
OFI
改进的
机会
NC
不
合
格
检查项目
检查内容与方法
(输入,输出,资源,人员,方法/程序,关键目标)
组织
场所
适用
条款
现场调查
文件查阅
对审核观察到的证据,潜在或实际的发现的描述(未要求:NR 未发生:NO)

是否主导策划和规划组织的材料,产品等成本核算报价工作
财务部

成本核算报价项目的组成是否包括:
(1)直接成本;
(2)生产加工成本;
(3)间接成本;
(4)利润成本。
财务部


直接成本组成是否包括:
(1)开发成本;
(2)原材料成本;
(3)外购外协件/零件成本;
(4)辅助材料成本;
(5)其它成本。
财务部


生产加工成本组成是否包括:
(1)设备加工成本;
(2)生产加工的人工时成本;
(3)其他成本。
财务部


间接成本组成是否包括:
(1)外协件及劳务成本;
(2)能源成本;
(3)材料管理成本;
(4)加工管理成本;
(5)修理费成本;
财务部

受审核过程/要素
成本核算报价
过程类别
C02
审核员
审核日期
200X年XX月XX日
六个过程个性:
□具有执行者
□已经定义
□已经被文件化
□已经建立了联接
□被监控
□保持了记录
四个支持过程问题(关于风险):
□使用什么方式?(材料/设备)
□由谁进行?(技能/技巧/培训)
□通过什么关键准则?(测量/评估)
□如何进行?(方法/程序/技术)
过程简要描述:
有效,正确地掌握组织产品所需要的材料,零件,产品,辅助材料和其他各项成本资料并对其进行控制和管理;为经营决策者进行成本分析和决策提供事实依据,确保组织获得经营利润。
过程责任部门及责任描述:
财务部,供销部;
财务部负责各项成本报价资料收集,统计汇总,编制。
供销部负责报价和与顾客的沟通。
支持的过程或子过程:
市场开发,制造过程,不良质量成本控制,工装开发,数据分析
适用的质量管理体系文件: