城商银行小微金融风险防范.doc

城商银行小微金融风险防范.doc城商银行小微金融风险防范城市商业银行以服务小微企业为天职。但是在目前宏观经济下行、小微企业经营受宏观经济形势影响较大的情况下,其潜在的风险明显高于大中型企业。以小微企业为主要服务群体的城市商业银行应对其潜在的风险予以高度关注。小微金融风险的先犬性小微企业规模小,信用度差,还款能力弱。由于小微企业注册资本较少,经营规模较小,固定资产总量不多,而且固定资产变现能力相对较弱,导致偿还贷款的能力较弱。小微企业在申请贷款时,除少数以固定资产实物抵押外,一般不能提供其他有效保证。有的小微企业除了财务报表,没冇任何社会信用记录。企业内部管理不规范,抗风险能力差。小微企业在经营中经济实力不足,对市场把握能力不强,基本处于跟随市场经营的位置,一旦市场方向发生变化,风险立即发生。信息披露缺乏真实性,信贷管理难度大。小微企业在经营中往往填制多套财务报表:一套给银行看,利润特别高,经营方面情况良好;一套给税务机构看,亏损的,为了逃税;另一套则是给自己看。其信息披露的真实性自然很低。初创型小微企业信贷风险尤其突出,此类企业往往缺乏抵押物资,经营不稳定,其流动资金往往较为短缺。小微企业贷款风险的成因信息不对称带來的逆向选择风险。所谓逆向选择风险即商业银行对企业的了解远远小于企业自身,当企业试图获得银行贷款时,就会提供有利于获得贷款的信息资料,回避不利信息。对于信息不透明的小微企业而言,商业银行耍想控制上述风险,需耍在贷款发放前进行更深入细致的实地调查来核实企业的实际经营状况,同时也意味着较高成本的付出。贷款企业的道德风险。道德风险是指企业在从商业银行得到资金之后,资金有可能用于收益更高风险也更大的项冃,无形中加剧贷款的风险。小微企业普遍存在管理不规范,内部制约机制不足的现象,资金的使用所受到的制约更少、随意性更大。这要求商业银行在货款发放后要经常关注企业的资金使用和财务风险状况,对银行贷后监督要求加大。缺乏有经验的信贷审批人员。与大中型企业相比,小微企业的融资需求频率高、时间短、金额小。这就要求商业银行有较强的流动性管理能力,要求银行的信贷员冇较高的操作水平。但是,在我国,长期以来银行的贷款主耍面向人中型企业。因此导致商业银行普遍缺乏这方面的人才。当前有经验的小微企业信贷人员严重缺乏,信息不能得到充分的沟通,商业银行对小微企业的经营状况和融资需求不太了解,无法适应小微企业贷款的特点,进而导致商业银行小微企业贷款风险增大。小微企业贷款风险的特点风险和收益的关系不同。与大中型企业贷款相比,严重的信息不对称和小微企业本身较低的抗风险能力使得小微企业贷款面临着更大的风险。而由于受到利率管制等因素的制约,更大的风险无法通过更高的收益进行弥补,造成小微企业贷款风险、收益的不对称性。由于小微企业贷款发放程序、手续和利率等与大中型企业贷款基本相同,因此单位成本的风险控制费用相对较高。小微企业普遍存在多头开户融资、财务管理制度不健全或账表不实、财务报告随意性大、真实性差、透明度不高、信息不通畅等问题,银行很难判断企业真实的经营状况、贷款投向、偿债能力及盈利能力。银行需要耗费大量的时间、人力和物力开展贷前调查、贷时审查、贷后督查工作,贷款风险难以有效控制。小微企业贷款的利率浮动有限,一般不会超过基准利率的30%,有限的收益无法覆盖商业银行对小微企业贷款的高风险。风险的波动性不同。一般来说,大中型企