农村商业银行债券投资管理暂行办法.doc

农村商业银行债券投资管理暂行办法45号,3月14日,第一章总则第一条为进一步规范江苏农村商业银行股份有限公司,以下简称本行,债券投资行为~防范和化解债券投资风险~保障债券资产的安全运作~提高资金使用效益~根据银监会、人民银行和省联社有关债券投资规定以及全结算有限公司和证券交易所有关债券交易结算规则~结合本行实际~特制定本办法。第二条债券投资业务是指具备债券投资资格的农村商业银行通过债券市场进行债券买卖的业务~包括:债券分销、债券回购、债券买卖、债券托管等。第三条本行在确保支农资金需要的前提下~资金仍有富裕的~可以适当用于债券投资。第四条本办法主要适用于本行在全国银行间债券市场债券投资行为。对证券交易所市场债券投资行为按照人民银行和银监部门对参与证券交易所债券投资的有关规定进行。第五条本办法中有关名词含义如下:债券分销:是指通过国债、政策性金融债及企业债承销商分销债券的业务。债券回购:是交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务~指资金融入方(正回购方)在将债券出质给资金融出方(逆回购方)融入资金的同时~双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金~逆回购方向正回购方返还原出质债券的融资行为。债券买卖:是指交易双方以约定的价格转让债券所有权的交易行为。债券托管:是指债券投资人基于对债券托管机构的信任~将其所拥有的债券委托托管机构进行债权管理与权益监护的行为。第六条资金营运部负责债券投资业务的日常交易~接受总行风险管理部、稽核部的监督。具体职责为:严格执行本行债券投资业务管理制度和操作流程,提供债券市场信息,进行债券投资业务,组织开展债券交易人员参加业务培训和经验交流。第七条按照人民银行、银监部门和省联社对参与证券交易所债券投资的有关规定积极清收证券市场债券投资。第二章债券投资范围第八条债券投资的交易对象为:全国银行间债券市场成员。第九条债券投资的方式为:通过全国银行间同业拆借中心交易系统交易或网下合同交易方式进行。第十条债券投资的业务种类为:债券分销、债券回购、现券买卖以及经有关管理部门批准可从事的其他债券业务。第十一条债券投资的债券品种为:国债、政策性金融债、国家有关部门批准公开发行的国家重点建设企业AAA级以上债券和人民银行批准的可参与的其他有价证券。第三章债券投资岗位设臵第十二条债券投资业务由资金营运部负责~并视债券投资规模、债券投资业务参与情况等合理进行岗位设臵。第十三条参加全国银行间市场~并开立乙类债券托管账户~根据相互制约、换人复核的原则~设臵决策岗、交易岗、清算岗、复核岗、结算岗。第十四条各岗位具体职责为:1、决策岗:本行投资管理委员会负责投资行为决策~承担决策责任。2、前台交易岗:负责在市场上寻找交易对手方~发送每笔交易的对话报价~通过交易系统或书面合同完成债券交易并打印成交通知单~登记交易台账。3、后台交易岗:根据前台交易通知单~负责后台债券登记系统的债券交割及托管。4、清算岗:负责对债券业务涉及的资金进行核算、划付、签收和记账~定期提供各类债券交易财务报表。5、复核岗:负责对清算人员开立的资金划付凭证进行要素复核~确保资金收付的准确、及时。6、事后监督岗:负责对资金划付、债券交易及债券托管等情况进行事后监控。第十五条各岗位必须严格按照货币市场有关管理办法和本