出纳岗岗位规范.docx

出纳岗岗位规范本岗位的主要工作是:负责现金、银行存款、其他货币资金、有价证券的收付、保管等工作,对其直接领导人负责。、政策、方针和法令;执行中国人民银行制订的《现金管理条例》。。(1)严格执行现金开支范围,除按规定范围内可以使用现金外,一律通过开户银行划拨、转帐结算。(2)严格遵守由开户银行核定的库存现金限额。(3)现金收入要于当天存入银行,不准用于直接支付(坐支) 。(4)认真按照钱帐分管原则,出纳人员应根据会计人员审核无误的现金收付凭证收付现金。(5)出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务项目的登记工作。(6)实行印鉴分管,银行留存印鉴应分开保管。,逐笔记载现金支付,做到日清月结。现金和银行存款日记帐必须采用订本式帐簿, 不能用银行对帐单或其他方法代替日记帐。,在发生现金收、付款业务时,在输入收、付款凭证的当天,必须打印出现金日记帐和银行存款日记帐。 打印出的活页帐页要装订成册。,每天都要清点库存现金,保证帐款相符;不准以“白条”抵库,发现长款或短款,应及时查明原因并报告直接领导人处理,确保库存现金的安全、完整。。严格执行银行结算办法和结算纪律。,签发支票按有关规定和手续办理,防止丢失。,若发现不符,及时查找原因,协助会计员做出银行存款余额调节表,列出未达帐项。,有检举和制止的责任;有拒绝办理的权利。,掌握运行规律,为编制现金流量计划和现金流量表提供真实、准确的数据。。(1)坚持社会主义方向,积极为社会主义建设和改革开放服务。(2)坚持原则、廉洁奉公、遵纪守法、忠于职守。(3)作风正派,有实干精神,办事客观公正。、专业和相关知识要求(1)具有财会或相关专业中专以上文化程度。(2)了解国家和上级主管部门有关财经工作的纪律和制度。(3)具有会计电算化初级知识培训水平。89(4)熟悉与本岗位有关的财务会计制度。(1)有一定的理解和识别能力。能正确执行和解释与本职有关的财经政策、规章、制度,并能识别违纪、违规现象。(2)有一般的分析能力。能对本职范围内会计资料进行简单分析,提出自己的建议。(3)有一定的文字表达能力。能用简要文字说清经办的会计事项