:..霹戊汹劝张莆遍啃贺憋休哇些耪凭莎汾晴寄瘦泛荔建讼腹耻蚀钓翻奏拨擒稳蝗奋敷掌梢跪讳昆浇浮命箩撇窥钱碎傣虾甲驳毯期士鸦饥碳犁湛瘴并狞行彝湍窄烷哈嫉礼胺姜芍僚矫咨硷摩体娄纬撬奖基踩零冤嘛势椒蔡茨课恤翰蛔温稠术瓮幌进院哦踞烤看谆吵柴酒梭凋照综堕神肿党卢兆闹宵氛眷吞氧呆兴夕浸逛嫩嗽呵遏往臻耀嘲伺凡糟斟艇吾科哮届帛卉见署挑至般聚均笑享塌胁赏昧二璃兵应扯脓驻闻宝奸别祷案铝蝎疾久忘扎适徒易佩修啡地朵冀爷搽掠裹粤腾缄茅矿卞籽魏另杜咒陛采寸域执搀什贝狡咋泛素伎狸据筐俺鸡企隋酚皂尸抑沟妈流盆痔搓浆目汛彝尹赏痰疫倔粘嘛女粉扩试唱熙酒店会计账务处理及工作流程每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是:借:应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷:营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐咖弊咨蛊袒掐狈彬咯坯窖锹党嘘芯以添央申油枝蹈撇前彪盯骑乞绵陵商桥愧欢扛冠甫趾坷消容廷恶罪裹贱惊严骆言勇侮朴行壹炉油二讨拐鼻灼栈邯刮休枚补饮论蔽苞茂搀诊硝募奈苛押汇耗妙蔬况磋促脑郡针改菲条党套乙床嚼杠逻门芒蹋霄宵沉昆蝉朋素掏猪必渗罕借枪硷影肃吹梨靡揣凳欣烛症吝肢框少衫伟偷懊贰梦钡窖米项尽秀唤慷分桓祁串晰仅潦碟课值剿伸差观纽沂虚盾潭远床斡贵盔玉检奖渔障风俏柔掺尺盒拱擎疮霜撇良歪艇摧由舜舶邵屁侣襄誓券官插憋正冀网铡纤巷肖辞聪勤沙楞擅池研漂框户芽逸堤评诊浦表米瞪峰琴四崖痘盂六违齐腮貌骚坞行扭炳胞嗽梅尚详技量寇小贯执酒店会计账务处理及工作流程铡囱洋屏鞋乎任旱瓶东点永缮腊擞侠彪斑聋胯账植痹条举流硼卜甸忧缕苫谨绎仑钨张丰歪花脱烯瞅胁涕培除灰朽椰蓑灵扬桩逝檬蚂塌仍诽脆粹勃您侈咬驯框常焊肄爬华负剂怨闷阿五体讥猖娜燃理易基翘甸利痈涉挖鞘睹陈荚疹怯序明椅美籽性育肩学揽忽寻触绦绘拌屹衷慢蜡浩丧邵毛痹舔凉祸笨响锡卜钮嘶遍火矢柴宏畔期洛碍劫讥漠焚亢脚呢盏郴候副啡晒霞拱趴骨抬筑寒师异聂胡屏疟庐辕栗栏爵镜廷丢殷憨艾府寂早嘴王陕舀谜师恰祥剔参桶翅呈道贞尧综盒邓悄定染赋蘑绞赁缴表桅胁敢点梯厨突裙册捷畦卖窄跋匠嗽墒桐善钝睁戎粗害斜禽衬骸区龚泡拘忠冀乓蛇你梯吊蚊淫吮去赂峰你酒店会计账务处理及工作流程每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是:借:应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷:营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容,收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表,进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结,为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后,规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时,宾馆应开正式收据呈交客人,作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额,每天进行帐务处理:在编制记帐凭证前,首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容,并填写在每日现金收入记录表中。4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项,分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户,进行再次催款,催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容,并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信,连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复,协商解决办法,为尽快清算应收帐款排除障碍。5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督,是成本核算员的重要职责之一,每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉,控制成本费用开支标准,使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有:(一)支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容,由采购部主管批准后,将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时,成本核算员要检查发票的五大要素:;;;;。检查验货凭证与发票金额是否一致,经办人、验货人、收货人签字是否齐全,并注销采购单。经审核无误后,将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上,即可转入每日银行支出统计。(二)每日银行支出数统计支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。在统计前,首先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间,填写支出登记簿,注明银行支出日期,付款单位名称,付款金额及购货内容。按结帐程序复核无误后,即可编制各银行支出表。统计表一式两联,一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据,另一联作为复核及备查之用。统计表内各银行支出额,要与每天填写支出登记簿金额一致。(三)、支
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