用友ERP-U8供应链系统介绍暂估业务即货到票未到的采购入库业务。对于此种业务,先办理存货入库手续,货款以暂估价格计价。待发票到达后,通过红字予以冲销,并按结算凭证所列示的货款和运杂费重新计价入账或按结算凭证补差。按照冲销方法的不同,分为:月初回冲、单到回冲和单到补差。月初回冲案例1下月票到完全结算1月13日购买的500个鼠标到货,发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。月底发票仍未收到,财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后,进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到这笔业务的发票,采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。案例月初回冲基本流程记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销月初回冲业务核算业业务务流流程程财务人员系统采购人员财务人员库管人员系系统统实实现现自动生成自动生成期末处理及月末结账期末处理及月末结账采购入库单采购入库单记账记账审核审核红字回冲单红字回冲单采购发票采购发票采购结算采购结算结算成本处理结算成本处理蓝字回冲单蓝字回冲单自动生成自动生成月初回冲处理操作系系统统实实现现记账、期末处理及结账票到报销货到入库月初回冲业务核算业业务务流流程程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成自动生成期末处理及月末结账期末处理及月末结账采购入库单采购入库单记账记账审核审核红字回冲单红字回冲单采购发票采购发票采购结算采购结算结算成本处理结算成本处理蓝字回冲单蓝字回冲单自动生成自动生成①当月,根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。②在库存管理系统中审核采购入库单,以证明入库单上的货物已经入库。③月末,发票未到,在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价,对“暂估入库单”进行单据记账,即以暂估单价计入存货明细账。④在存货核算系统中对“暂估入库单”制单,系统生成机制转账凭证(暂估凭证)并自动传递到总账系统。月初回冲处理操作系系统统实实现现记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业业务务流流程程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成自动生成期末处理及月末结账期末处理及月末结账采购入库单采购入库单记账记账审核审核红字回冲单红字回冲单采购发票采购发票采购结算采购结算结算成本处理结算成本处理蓝字回冲单蓝字回冲单自动生成自动生成⑤下月初,存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完全相同的“红字回冲单”,同时自动计入存货明细账,冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。⑥在存货核算系统中对“红字回冲单”制单,系统生成机制转账凭证(红字凭证)并自动传递到总账系统,回冲上月的暂估凭证(这步操作可在第⑩步时与“蓝字回冲单”一起制单)。月初回冲处理操作系系统统实实现现记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业业务务流流程程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成自动生成期末处理及月末结账期末处理及月末结账采购入库单采购入库单记账记账审核审核红字回冲单红字回冲单采购发票采购发票采购结算采购结算结算成本处理结算成本处理蓝字回冲单蓝字回冲单自动生成自动生成
用友U8财务系统介绍-课件PPT（精） 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
