合规风险.doc

合规风险是银行经营面临的主要风险之一, 合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。农村合作金融机构合规风险管理工作才处于起步阶段, 和国有或股份制商业银行相比还存在较大差距,本文对当前农村合作金融机构的合规风险管理存在的问题做出了分析, 并提出了加强合规风险管理的对策和建议。一、合规与合规风险的内涵“合规”一词在中文词典中找不到有关解释或定义, 单从字面上解释,“合”的字义为不违背; “规”的字义为法则,章程,标准,合规也就是合乎规范的含义。 2005 年4月29 日, 巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部合规部门》文件。文件引言对“合规风险”的表述为:“合规风险”是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织的有关准则, 以及实用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险; 中国银行业监督管理委员会于 2006 年 11 月发布了《商业银行合规风险管理指引》。指引中对合规和合规风险的定义是:“合规”是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。“合规风险”是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。二、当前农村合作金融机构合规风险管理存在的主要问题近年来, 在银监会积极倡导和推动下, 包括农村合作合作金融机构在内的广大银行业金融机构启动了合规建设, 注重和加强了对合规风险的管理。农村合作金融机构通过合规建设推进年等活动的开展, 合规风险管理工作取得了初步成效, 表现在合规风险管理的组织架构初步搭建, 高级管理层的合规风险意识有所增强, 内控合规制度逐步完善, 合规文化开始形成。但也不容忽视, 农村合作金融机构的合规风险管理工作才刚刚起步, 存在着合规风险意识淡薄、管理资源有限人才匮乏、合规部门独立性不强以及合规风险管理有效性差的问题, 合规风险管理工作与监管要求、与业务发展需要、与管控风险的需要相比还存在很大差距。(一)合规风险管理意识淡薄,合规文化缺失。由于管理体制、经营机制和人员素质等方面原因, 农村合作金融机构还处于过去传统的经营和管理模式中, 从高级管理层的高管人员到分支机构的一般操作柜员, 对合规风险的理解还存在模糊,“合规从高层做起”、“全员主动合规”、“合规人人有责”、“合规创造价值”等先进的合规理念还没有得到深入贯彻, 没有自觉地把合规风险当做一项重要风险源去管控, 合规风险管理工作的主动性和积极性不高。(二) 合规管理力量不强。一是大部分农村合作金融机构未按照《商业银行合规风险管理指引》的要求成立专职的合规风险管理部门, 合规风险管理工作仍由风险管理、审计稽核或监察保卫等部门承担; 二是从事合规风险管理工作的人员较少, 管理力量单薄, 表现在合规管理部门专职管理人员达不到要求,分支机构层级设置的合规风险管理岗位多数为兼职; 三是农村合作金融机构配备的合规管理人员大多是信贷、审计、监察等部门中的岗位轮换人员, 未接受过合规风险管理的专业学、资质、经验和能力。(三)合规管理工作的独立性不够。表现在农村合作金融机构合规风险管理部门和管理人员的定位不准, 职责不清晰, 合规风险管理部门只是充当了业务部门、审计稽核部门等防范操作风险的一个“替补”( 身份), 所从事的工作只限于在制定制度、参加内部审计检查、信贷责任认定、反洗钱等方面。由于机构设置、人力资源等方面的条件限制, 农村合作金融机构业务条线管理部门和分支机构层级的合规管理岗位人员多为兼职,集“运动员”与“裁判员”于一身, 自身仍参与操作与经营, 形成了经营者对自己经营合规性进行监督的局面,合规风险管理的独立性大打折扣,难以发挥合规风险管理的职能作用。(四) 合规风险管理的有效性较差。一是目前农村合作金融机构合规管理的实质性功能尚不具备, 独立于其他检查的合规风险检查机制尚未建立, 独立检查尚未开展, 合规风险管理部门组织开展的专项合规检查较少, 对一些违法、违规问题的调查受到所属业务部门或机构负责人的干扰或影响, 达不到合规风险管理职责的要求; 二是农村合作金融机构对合规风险管理技术的认识和应用尚在起步阶段, 合规风险管理的方法与手段落后, 有关合规风险管理的识别、监测、计量、控制技术严重缺乏, 远达不到监管要求; 三是合规风险管理部门与业务、审计稽核、风险管理和监察等部门尚未形成资源信息共享、沟通合作、协同配合的机制。三、农村合作金融机构合规风险管理的建议和对策(一) 进一步完善合规风险管理体系框架建设, 建立独立高效的合规风险管理组织体系。农村合作金融机构要结合其经营范围、组织结构和业务规模, 成立专司合规风险管理工作的部门, 配备相应的管理力量, 有条件的地方可将合规管理的组织架构铺设到分支机构等业务经营的