MP05-01-01 材料物资入库（ARCD）.xls

应用系统风险控制文档(ARCD)单位名称:吐哈油田业务流程名称:存货管理--材料物资管理当前子流程名称:材料物资入库最后更新时间:2008-12-6编制部门:PC-THYT业务流程编码:::01编制人:王玉蓉风险编号风险描述控制目标对应的RCD控制编号RCD中的手工控制活动应用系统控制编号关键应用控制编号系统相关控制措施控制实施部门/岗位应用系统控制实施证据应用系统控制所属模块控制类型(预防性/发现性)控制频率(随时/日/周/月度/季度/年度)-01X对存货主数据更新及时、准确的变更对存货主数据更新及时、-01X-KA10物资计划价格被录入物资系统后,物资部门负责人或独立于录入的人员对价格的维护与原始文档进行逐一复核,并在计划价格审批文档上签字确认。科技信息部/价格信息管理岗位《应用系统权限检查表》库存管理发现性随时对存货主数据更新及时、-01X-KA9物资部门负责人每年审核物资系统中的计划价格与计划价格审批表的一致性,并在计划价格符合文档上签字确认。-02X非授权对存货业务进行处理经授权才可进行存货业务处理。-02X-KA11只有经过授权的操作人员才能在物资系统中进行存货管理的业务操作,具体参见《用户与通用角色对照表》、《通用角色与标准权限对照表》、《用户关键权限(标准表)》科技信息部/--03X-KA12用户不能同时具有存货管理业务中相互冲突的权限,具体参见《用户与通用角色对照表》、《通用角色与标准权限对照表》。科技信息部/物资系统管理员系统用户权限列表系统管理/-03X-KA13物资系统负责人每三个月检查具有采购业务处理权限的用户权限分配,是否存在不相容职责未分离的情况并填写《应用系统权限检查表》。物资系统管理员根据《应用系统权限检查表》纠正不符的权限分配并签字确认。(具体参见信息系统总体控制活动GIT-。)物资供应处/物资系统负责人、物资系统管理员《应用系统权限检查表》-04入库记录不准确、不完整,验收单与实际收货不一致。入库记录完整、准确,-04-KA1采购部供应员依据合同、发票、存货(物资)验收单在系统中录入存货(物资)入库单,保管员核对存货(物资)验收单,填写实收数量,确认无误后提交稽核员复核;采购部供应员、库房保管员、稽核员存货(物资)入库单系统内审核确认记录库存管理发现性随时入库记录完整、准确,-04-KA2物资系统自动生成唯一编号的存货(物资)入库单。采购部供应员唯一编号的入库单库存管理预防性随时入库记录完整、准确,--04-KA2