工程项目资金预算及预算平衡实施办法.docx

项目资金预算及平衡实施办法(暂行)为了切实加强工程项目、产品及代理销售的资金收入、支出管理,防止收支赤字过大;合理、有效利用有限的资金资源,确保工程项目、产品生产和代理销售保质、保量顺利进行;为公司整体资金预算平衡提供依据特制定本实施办法。一、,根据货币资金存量及预测收到帐款情况决定计划期项目用款额度。,保证重点,统筹兼顾,开源节流,加强控制,努力做到收支平衡。,防止遇到突发情况和没有预计到的情况时束手无策。二、项目到款的管理(为叙述方便,工程项目合同、产品销售合同、代理合同统称项目合同,特殊情况将分别叙述。),制定来款计划。。。,管理规划部应及时向相应的事业部和公司市场营销部发出催要款通知。三、项目资金收入预算(一),管理规划部根据项目来款计划,将每一项目在下一年度的应到款汇总,得到应收款A。,参考计划年度市场情况,确定新签合同回款额B。、B分别汇总,形成年度资金收入报表。(二),预测已签定项目下一个月应到款额。,预测下月新签项目来款额。。四、项目资金支出预算(一)年度资金支出预算年度资金支出预算要以年度资金收入预算为前提,年度资金支出预算不得超过年度资金收入预算。计划年度内资金支出预算总量具体计算方法如下:(包括材料费、设备费、外协加工费、包装运输费,下同)减去已付款的费用作为往年签定计划年度内正在执行的工程项目资金需求量;根据公司下达的新签合同指标和预测新签工程合同的成本利润率,并参考工程项目的工期进度,确定新签工程合同的资金需求量;以上两项之和为计划年度内工程项目资金需求总量。,并参考计划年度市场情况,确定计划年度内代理合同资金预计支出总量。,确定计划年度内产品制造所需资金总量。,得到往年采购欠帐之和。。(二),尽可能不超出月资金收入预算。,根据其中的材料采购进度制定该项目的用款计划,并将所有工程项目在计划期内的用款汇总。。。(按偿还挂帐款、依据采购合同付款分类)交管理规划部。、代理部分月资金支出预算、产品制造月资金支出计划与偿还挂帐款总额之和作为该月计划用款总量。(三)根据月资金支出计划和各项目用料的轻重缓急确定周资金支出预算。五、资金平衡(一)计划年度