项目融资背景知识专业知识讲座.ppt

第一讲项目融资背景知识金融学财务管理会计学相关法律知识一、资本金的来源①股东直接投资国家资本金法人资本金包括个人资本金外商资本金既有法人融资项目,股东直接投资表现为扩充既有企业的资本金,包括原有股东增资扩股和吸收新股东投资。新设法人融资项目,股东直接投资表现为投资者为项目提供资本金②股票融资无论是既有法人融资项目还是新设法人融资项目、凡符合规定条件的,均可以通过发行股票在资本市场募集股本资金适用范围公募和私募两种形式形式③政府投资包括各级政府的财政预算内资金、国家批准的各项专项建设基金、统借国外贷款、土地批租收入、地方政府按规定收取的各种费用及其他预算外资金等。投资资金交通银行、光大银行、招商银行、中信实业银行、城市合作银行包括中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行信托投资公司财务公司保险公司国家政策性银行不以盈利为目的,实行保本经营,贷款利率低,期限长。我国的政策性银行有:国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口信贷银行。二、、参股或保证的,专门为贯彻和配合政府特定的社会经济政策或意图,直接或间接地从事某种特殊政策性融资活动的金融机构。◆其贷款主要用于支持国家批准的基础设施项目、基础产业项目、支柱产业项目,以及重大技术改造项目和高新技术产业化项目建设。◆其贷款期限可分为:短期贷款(1年以下)、中期贷款(1~5年)和长期贷款(5年以上),贷款期限一般不超过15年。◆通过办理出口信贷、出口信用保险及担保、对外担保、外国政府贷款转贷、对外援助优惠贷款以及国务院交办的其他业务,贯彻国家产业政策、外经贸政策和金融政策,为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品出口和促进对外经济技术合作与交流,提供政策性金融支持。中国农业发展银行◆按照国家的法律、法规和方针、政策,以国家信用为基础,筹集农业政策性信贷资金,承担国家规定的农业政策性金融业务,代理财政性支农资金的拨付,为农业和农村经济发展服务。①商业银行贷款的特点筹资手续简单,速度较快1筹资成本较低2②商业银行贷款期限签订贷款合同时,一般会对贷款期、提款期、宽限期和还款期做出明确规定:2提款期:贷款合同生效日→合同规定的最后一笔贷款本金提取日1贷款期:贷款合同生效日→最后一笔贷款本金和利息还清日3宽限期:贷款合同生效日→合同规定的第一笔贷款本金归还日4合同规定的第一笔贷款本金归还日→贷款本金和利息全部还清日还款期:③商业银行贷款金额贷款金额是银行就每笔贷款向借款人提供的最高授信额度,借款金额由借款人在申请贷款时提出,银行核定。借款人在决定贷款金额时应考虑三个因素:贷款种类、贷款金额通常不能超过所规定的最高限额1客观需要2偿还能力3①信托投资公司贷款信托贷款是信托投资公司运用吸收的信托贷款、自有资金和筹集的其他资金对审定的贷款对象和项目发放的贷款。信托贷款具有以下几个特点:,可在一定范围内浮动2信托贷款可以满足企业特殊的资金需求1信托贷款主要有技术改造信托贷款、补偿贸易信托贷款、单位住房信托贷款、联营投资信托贷款和专项信托贷款等。