石崆寨旅游景区财务制度及流程..doc

寻乌县雁洋人民农业旅游合作社财务部管理制度二零一五年四月目录一、财务部组织架构图........................................................................................................ 2 二、财务部岗位职责............................................................................................................ 2 (一)会计........................................................................................................................ 2 (二)出纳........................................................................................................................ 3 (三)售票员.................................................................................................................... 5 (四)验票员.................................................................................................................... 6 三、财务部制度.................................................................................................................... 7 (一)财务部管理制度.................................................................................................... 7 (二)票据管理制度...................................................................................................... 13 (三)借款与费用报销管理规定.................................................................................. 14 (四)差旅费管理制度.................................................................................................. 15 (五)通讯费用管理规定.............................................................................................. 19 四、财务流程...................................................................................................................... 20 (一)报账流程.............................................................................................................. 20 (二)物资采购流程...................................................................................................... 21 一、财务部组织架构图共计: 7人财务部经理 1 人总部石崆寨景区二、财务部岗位职责(一)会计 ,负责准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细帐和总帐,对款项和有价证券的收付,财物的收发、增减和使用进行核算。 ,审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。