公司地产项目成本控制指导书.docx

XX公司地产项目成本控制指导书成本控制指导书XX"地产有限公司按照XXXX房地产有限公司3年经营规划和利润计划,结合市场现状,经相关部门人员研究讨论,一致通过了〈〈 XX项目成本管理指导书》第一稿。现予发布,请相关部门遵照执行。签发人:发布日期: 年月日责任部门负责人签字:售销人:项目开人:财务人:项目经部责任发部责任部责任理部责任目 录一、 项目概况3二、 、 营销费用控制4责任部门一一销售经营部4目标4控制要点4费用范围界定5四、 物业基金、利息、开发间接费用等成本控制一一财务部6?成本控制目标:6五、 建安成本控制6责任部门一一项目经理部6目标成本及控制要点: 6具体控制指标8六、 其他相关事项8七、建安目标成本详表...9八、部分材料设备造价控制一、 项目概况总占地面积:容积率: 建筑覆盖率:%绿化率:%总建筑面积:计入容枳率的总建筑而枳:59850M2其中:可售住宅面积:59450M2不可售面积(会所):400M2不计容积率面积其中:地下室 M2(含人防面积 M2)架空层M2总套数:439套总车位数:410个;其中,地下车位:347个入伙日期:XX年5月二、 地价成本控制责任部门一一项目开发部现状按照有关协议,总地价为万元*截止99年底已支付万元。按容积率内面积计算,楼面地价为元 /平方米。总地价中政府部分仅为万元,剩余二分之.:的地价无法在计算土地增值费时从中扣除。公司同出地方己在有关协议中明确该项目的土地增值费全部由公司承担。根据测算,按照住宅均价元/平方米计算,预计需交纳约0万元土地增值费。另,已支付地价款的正式税务发票对方•■直未予提供口控制要点利用国土局收缴土地增值费力度弱的特点,采取“拖”的办法,争取不交或少交。在XX年底解决已付款项的发票问题。收回或抵扣应由出地方承担的“三通•,平”的费用,三、营销费用控制责任部门一一销售经营部目标根据项目特点,营销费用目标初步控制在销售总额的 %以内,最终目标待营销计划批准通过后确定。控制要点在总额内由销住部提出使用项目和预算,经成本管理部审查同意后执行。销隹部可在总额内在各单项计划之间灵活掌握使用,但单项计划使用超出20加上,不论营销费用总额有无结余,都应当书面报告成本管理部审查并报公司领导批准,详细说明理由和额度来源。巾设计或工程等其他部门具体操作的营销性质工程项目(如红线外道路绿化改造、样板间接待厅装修、围板装饰、广告牌等),费用目标由销售部和操作部门共同确定,具体实施控制由操作部门负责。费用使用应与销偿进度保持协调;分期(月、阶段)使用计划应当报成本管理部备案。示范单位家私、装饰用品、生活用品和现场销售设施、用具,最大程度回收组合利用;样板圮装修费按照不低「50的准作价收回;加强现场包装项目和广告牌架的制作安装的计划性,全面实行招投标;灵活配备现场销售业务人员;按月或按阶段向公W领导提供营销费用与销售业绩对比分析报告。费用范围界定项 目内 容 列 举1、 媒介广告费电视、广播、互联网、报纸、杂志、公交车身广告、电子屏广告2、 广告设施及发布费车站广告、路牌广告、指路牌3、 现场包装费专为促销而实施的现场环境工程改造、彩旗、气球、条幅、花架、花篮、花盆、喷绘等4、 促销活动费场租、劳务费、活动场所布置、工作人员餐费等5、 宣传资料及礼品费售楼书、各种礼品、宣传资料、万客会专刊费用6、 接待厅装修、装饰费设计、工程、装饰等7、 现场销售器具费饮水机、家私、办公设备等8、 样板间临时建造、设计、装修、家具、家私等永久设计、装修、家具、家私等,可收回部分从中扣除维护清洁、保安、维修费用等9、 销售模型设计与制作费10、 展销费展位费、布置费、制作费等11、 中介费代理销售佣金、支付万客会会员免交的物业管理费12、 现场销售用电费13、 现场销售人工费含工资、津贴、着装费等14、 其他其他与销售直接相关费用四、物业基金、利息、开发间接费用等成本控制一一财务部?成本控制目标:负责核算及进行合理分配;吃透政策,合理降低物业基金成本;督促销售部加快房款网笼,加强付款计划性,以减少利息支出;通过公司范围内的目标费用管理,含理降低费用支出口五、建安成本控制责任部门一一项目经理部项目部总经理对项目建造成本的控制承担直接领导责任。项B经理部关于成本控制的基本职责:按照成木W\J控制管理要点利目标,遵■目标成木管理通则及其相关规范和制度开展业务活动;对施工现场、设计单位或经手的包单业务,在总经理授权范围内代表公司履行项目成本费用监控职责,并对其成本费用失控承担直接和主要责任;配合并接受成本费用指导监控中心按章行使的指导监控职责;主动报告业务活动情况,公布细节,提高透明度;按照公司有关规范,组织业务招投标活动;对除桩基、主体上建