我国商业银行风险管治存在的问题银行风险管理论文.doc

.页眉. .页脚我国商业银行风险管治存在的问题银行风险管理论文摘要:随着商业银行改革的不断深入,如何在提高经济效益的同时有效地防范与化解风险, 已经成为我们不可忽视的重要问题。商业银行的经营实际上是在风险和收益之间寻找平衡, 通过对风险的有效管理而创造价值。本文依据我国商业银行经营风险的特点及主要表现形式,结合我国银行业内外部环境,对如何有效管理,防范风险进行初步探讨。关键词:商业银行风险管理银行业银行业作为经营货币的企业与生俱来就规定了其风险的本质,与其说银行是经营货币的企业, 更不如说是为了获取利润而经营风险的组织。所以, 风险和利润对银行来说是一个硬币的两面, 不可分割, 同为一体。过分强调哪一方都会为发展带来阻碍。只有充分掌握风险在银行经营中的特点将风险经营,管理与防范结合起来,在硬币的两面寻找有效的平衡, 才能收到利润增长与风险防范的最佳效果。众所周知, 我国银行是从过去国家专业银行演变而来的, 商业化进程较为缓慢, 粗放落后经营观念在国有商业银行信贷管理中并未完全消除。我国的风险管理观念是以信用风险管理为主,市场风险、操作风险则不够重视。一、我国商业银行风险管理存在的问题(一) 资本充足率水平不高,. .页脚由于国内银行资产质量比较差,不良资产的规模比官方公布的数字要大得多,因此按实际风险资产计算的资本充足率实际上大多低于巴塞尔协议 8 %的最低水平, 同时由于资本充足率水平较低且资本补充渠道较窄, 能够为分支机构风险敞口配置的资本相当有限, 不可能为高规模的风险敞口提供足够的资本支撑, 这种情况必然导致分支机构风险敞口规模与资本匹配失衡。在资本补充有限的情况下, 要提高资本充足率必须在降低信贷资产的风险敞口规模上做文章。而我国目前包括大型企业在内的绝大部分企业尚未取得外部评级, 在标准法下其风险权重为 100 %或者 150 %,且国内银行尚不具备内部评级的客观条件,不能对企业进行内部评级, 在呆账准备金提取能力不足的情况下, 资本充足率的这种逆向配置效应几乎意味着商业银行降低风险敞口规模的途径就是降低信贷存量规模, 甚至是减少一些优质客户的信贷业务。(二) 风险管理文化落后,风险管理意识不强虽然我国商业银行高级管理层的风险意识初步形成,但风险管理没有作为风险文化根植于所有员工的心中, 贯穿到业务拓展的全过程, 全面风险管理理念还没有树立, 没有形成全行认同的风险管理文化, 系统而完整的风险管理战略还有待于加强, 风险管理侧重于后台管理,没有将其作为信贷决策、风险敞口限额控制、贷款定价、资本资源配置的有利工具。同时, 部分人员将风险片面地等同为违规、案件和损失, 一些风险管理人员将风险管理简单地理解为控制, 部分业务人员将风险管理看作是业务拓展绊脚石, 注重信用风险的控制和计量, 对市场风险、操作风险、法律风险等仅有一定的理性认识, 还谈不上统筹考虑、系统管理。.页眉. .页脚(三) 风险承担主体不明确在西方发达的银行制度下,代表全体股东利益的董事会明确地承担起银行在其全部经营管理过程中的所有风险, 并以银行的全部资本金作为承担风险的最终边界。董事会因此负责制定有关风险管理的重大政策, 并在银行内部建立起有效的风险内控体系。我国城市商业银行均是股份制, 在我国《股份制商业银行公司治理指引》中并没有明确规定风险承担的